Włochy: zmiany w zarządzaniu VAT przez L.D. 119 z 23 października 2018 na Dynamics AX 2012 R3

Wprowadzenie

23 października 2018 we Włoszech ustawa Dekret 119 (L. D. 119/2018) wprowadził zmianę w zarządzaniu podatkiem od wartości dodanej (VAT) we Włoszech, która obowiązuje w dniu 1 lipca 2019. Oto podsumowanie zmian:

• Płatnicy VAT może odzyskać naliczany podatek VAT w rozliczeniu VAT za miesiąc, w którym punkt zostanie wywołany, nawet jeśli faktura zakupu zostanie odebrana i zapisana w księgi naliczonego podatku VAT przed piętnastym dniem następnego miesiąca. Zasada ta nie ma zastosowania do transakcji, w których punkt VAT jest wyzwalany w roku obrachunkowym , która różni się od roku obrachunkowego, w którym otrzymano fakturę zakupu.

• For świadczenia usług i dostaw towarów, faktura może być wystawiona przez piętnastego dnia miesiąca po miesiącu, w którym punkt VAT został Wywołany. Faktury wystawione i zaksięgowane przed piętnastym dniem miesiąc po miesiącu, w którym został uruchomiony punkt VAT, muszą zostać uwzględnione rozliczenia podatku VAT z poprzedniego miesiąca.

• Obecnie faktury muszą być wystawiane nie później niż w punkcie VAT transakcji jest datą dostawy do sprzedaży krajowej towarów). W szczególności faktury mogą być wydawane do północy dnia, w którym punkt VAT został Wywołany. Począwszy od 1 lipca 2019, faktura może zostać wystawiona w ciągu 10 dni punktu VAT. Jeśli faktura nie zostanie wystawiona w punkcie VAT, należy obejmują, oprócz daty faktury, odniesienie do daty punktu VAT.

Faktury które zostały zarezerwowane przed piętnastym dniem następnego miesiąca, ale z poprzednim rozliczeniem VAT, nie powinny przerywać sekwencyjnego Księgowania. Faktury z datą punktu VAT w poprzednim miesiącu, ale data faktury w bieżący miesiąc należy rezerwować w kolejności chronologicznej faktur w bieżącym miesiącu  z odniesienie do faktu, że faktury te są związane z poprzednim podatkiem VAT Rozliczenia.

Firm wystawić fakturę sprzedaży w tym samym dniu, nie stosując zmiany, która została wprowadzona przez L. D. 119/2018, pozostanie zgodna.

Omówienie

Tę poprawkę jest dostarczany do obsługi zmian wprowadzonych przez L. D. 119/2018 w systemie Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

Tthe funkcji regulacyjnych wprowadzono nowe pole typu Data dla transakcji VAT – Data rejestru VAT. Dodatkowa Data będzie stanowić punkt VAT kryterium określenia, w odniesieniu do których stosuje się transakcje VAT okres rozliczenia podatku i, efektywnie, w deklaracji VAT sprawozdań.

"Data rejestru VAT" Aktywowanie

Data pola rejestru VAT są udostępniane globalnie i można je włączyć w podmiotów z adresem podstawowym w dowolnym kraju. Aby włączyć tę funkcję "Date rejestru VAT"klucz konfiguracji musi być włączony w administrowanie systemem > Konfiguracja licencji> konfiguracji >licencjonowania w obszarze Księga główna > podatek od sprzedaży > Data transakcji dla Okres rejestracji VAT:

Gdy "Date rejestru VAT"klucz konfiguracji jest włączony, użytkownik może zdefiniować dodatkowo dla transakcji podatkowych Data punktu podatkowego za pomocą Data rejestru VAT Pole.

"Data Rejestr VAT " pole pojawia się w więcej niż 20 formularze. Formularze te obejmują arkusze, zamówienia sprzedaży, zamówienia zakupu, faktury niezależnej, faktura od dostawcy Arkusze i faktury projektu. Podczas aktualizowania lub księgowania dokumentów podatki są księgowane przy użyciu odpowiedniej daty rejestru VAT, a Data jest uwzględniona w formularzach, takich jak formularze arkuszy faktur odbiorcy i dostawcy.

Należy zauważyć, że system nie zezwala na zaksięgowanie faktury z wartością "Data rejestru VAT" pola w zamkniętym interwale okresu rozliczenia podatku.

"Data Rejestr VAT " pole pojawia się również w następujących raportach:

• Ogólne Księga > Raporty > uzgadnianie > specyfikacja > podatku

• Ogólne księgi > Raporty > uzgadnianie > Transakcje > podatek od sprzedaży transakcje transakcjami

• Ogólne księgi > Raporty > uzgadnianie > Transakcje > grupowania > sprzedaży transakcje podatkowe-szczegóły

• Ogólne księgi > Raporty > uzgadnianie > Transakcje > grupowania > sprzedaży Specyfikacja podatkowa według transakcji księgi

Automatyczne wypełnianie "daty Wartość rejestru VAT

"Data Klucz konfiguracji "Rejestr VAT" umożliwia wybór metody automatycznego napełniania pola "Data rejestru VAT" za pośrednictwemdaty VAT rejestr napełniania parametr na podatek formularz grupy :

Ta opcja wypełnia automatycznie "Data VAT zarejestrować " pole podczas tworzenia faktury. Dostępne są następujące metody wyboru:

• Ręcznie – nie wartość zostanie zdefiniowana dla pola Data rejestru VAT . Użytkownik może ręcznie zdefiniować wartość przed zaksięgowaniem faktury.

• Data dokumentu — wartość daty pola rejestru VAT zostaną automatycznie zdefiniowane w dokumencie zmiany daty.

• Księgowanie Data -wartość daty pola rejestru VAT zostaną automatycznie zdefiniowane przy księgowaniu zmiany daty.

• Data ostatniej dostawy - Data ostatniego dokumentu dostawy (dla zamówienia sprzedaży) lub dokumentu przyjęcia produktów (dla zakupu zamówienia) zostaną wypełnione jako Data rejestru VAT faktury.

"Data rejestru VAT" wypełnienie po zaksięgowaniu faktury

Jeśli w przypadku niektórych Faktura jest księgowana z pustym polem "Data rejestru VAT", jest nadal możliwe do wypełnienia. Aby to zrobić, Otwórz księgi głównej > zapytania Formularz Transakcje rejestru podatku VAT> > . Ten formularz reprezentuje transakcje podatkowe z pustym "datą rejestru VAT" Pole. Można wybrać jeden rekord dla aktualizacji lub zestaw rekordów. Aby zdefiniować wartość dla pola Data rejestru VAT wybranych rekordów, kliknij "Date rejestru VAT"w okienku akcji formularza i określ wartość w polu "Data rejestru VAT" w oknie dialogowym. Zaktualizowany rekord (y) zostaną automatycznie odfiltrowane z listy zapisów dotyczących podatku VAT formularza transakcji rejestru .

System nie zezwala na aktualizowanie pola "Data rejestru VAT" z wartością w zamkniętego interwału okresu rozliczenia podatku.

Wpływ "Data rejestru VAT" w sprawie rozliczenia VAT i sprawozdawczości

Kiedy "Data rejestru VAT" klucz konfiguracji jest włączony, użytkownik w firmie z podstawowym adresem Włochy będą mogły aktywować parametr "Data rejestru VAT" na ogół formularz Parametry księgi :

Gdy ten parametr jest włączony, proces rozliczania podatku (Księga główna > okresowe > Płatności podatku od sprzedaży > płatności podatku) i "włoski Raport płatności podatku"będzie rozważać transakcje podatkowe według"Data rejestru VAT"zamiast daty księgowania transakcji.

Zauważ, że system ten nie będzie Umożliwić swobodne otworzenie:

• Aby włączyć "Data rejestru VAT" parametr w formularzu Parametry księgi głównej , jeśli istnieją podatki transakcje zaksięgowane w otwartym interwale podatku od sprzedaży okres rozliczeniowy z wartością pola "Data rejestru VAT" w zamkniętym okresu rozliczenia podatku.

• Aby wyłączyć "Data rejestru VAT" parametr w formularzu Parametry księgi głównej , jeśli istnieją podatki transakcje o wartości "Data rejestru VAT" pola w zamkniętym interwale okresu rozliczenia podatku, ale Zaksięgowane w otwartym interwale okresu rozliczenia podatku.

"Transakcje podatkowe "kontrola spójności rozszerzenia"

Pole "Data rejestru VAT" jest fizycznie przechowywane w TaxTrans_W tabela, która jest rozszerzeniem tabeli TaxTrans. Gdy firma przełączaw parametrze "Data rejestru VAT" w formularzu Parametry księgi głównej , kwerendy źródła danych w niektórych formach w systemie zaczyna działać inaczej, przyłączając się do TaxTrans_W Tabeli. Istnieje możliwość, że użytkownik nie będzie mógł zobaczyć transakcje podatkowe zaksięgowane w ubiegłym okresie. To dlatego, że nie ma odpowiednich transakcji w TaxTrans_W tabeli, ponieważ nie był używany w przeszłości.

Aby uniknąć tego problemu, zaleca się uruchomienie "transakcje podatkowe "kontrola spójności rozszerzenia". Otwórz administrowanie systemem > okresowo > Bazy danych > formularz sprawdzania spójności i znacznik programu > Księgi głównej > podatek > transakcje podatkowe (nie musisz zaznaczaæ pól wyboru nadrzędnego, jeśli chcesz uruchomić tylko sprawdzanie rozszerzenia transakcji podatkowych ):

Uruchom sprawdzanie spójności "rozszerzenie transakcji podatkowych" z:

• "Check" opcja, aby dowiedzieć się, czy brakuje transakcji w TaxTrans_W tabeli w systemie. W rezultacie system poinformuje Cię o liczbie transakcji w tabeli TaxTrans odpowiednich rekordów w tabeli TaxTrans_W.

• "Fix" opcja, jeśli chcesz zrekompensować brakujące rekordy w TaxTrans_W Tabeli. W rezultacie system będzie wstawiać odpowiednie rekordy do TaxTrans_W tabela i zaksięgowana transakcja podatkowa w poprzednich okresach będzie widoczna ponownie w całym systemie.

Upewnij się, że wybrałeś właściwą datę od daty na Dialogu. Pozostaw puste pole daty , jeśli chcesz odzyskać wszystkie podatki transakcji w systemie.

Sprawdzanie spójności "rozszerzenie transakcji podatkowych" jest dostępna gdy "Data rejestru VAT" Konfiguracja przycisk funkcyjny.

Zmiany w języku włoskim Raport płatności podatku

Można uruchomić "włoski sprzedaży Raport płatności podatkowych"za pomocą następujących pozycji menu:

• Raporty > księgi głównej > Transakcje > podatek od sprzedaży (Włochy)

• > Księgi głównej okresowe > Płatności podatku > płatności podatku

• Raporty > księgi głównej > Zewnętrzne > płatności podatku, podatek od sprzedaży (Włochy) przycisk

• Raporty > księgi głównej > Zewnętrzne > płatności podatku, Drukuj przycisk raportu (gdy włoski układ raportu jest zdefiniowany dla urzędu skarbowego określony dla okresu rozliczenia podatku wybranej płatności podatku (linia)

Parametr "Data rejestru VAT" w parametrach księgi głównej formularz nie ma wpływu na listę faktur reprezentowanych w księdze podatkowej strony (s), wszystkie faktury zaksięgowane w powiązanej księdze podatkowej części w wybranym okresie zostaną uwzględnione w raporcie. Niemniej jednak, powstałe kwoty podatku VAT będą obliczane w zależności oddaty rejestru VAT"parametr w formularzu Parametry księgi głównej :

• "Data rejestru VAT" parametr w formularzu Parametry księgi głównej jest włączony-przez "Data rejestru VAT"transakcji podatkowych w danym okresie.

• "Data rejestru VAT" parametr w formularzu Parametry księgi głównej jest wyłączony-przez księgowanie z datą transakcji podatkowych w danym okresie.

Gdy parametr "Data rejestru VAT" w księdze głównej parametry formularza jest włączony, "włoski raport płatności podatku" Dodatkowo podać następujące informacje:

1.      strony stron sekcji ksiąg podatkowych sprzedaży: nowy "Data VAT (Data rejestru VAT)" (w Włoski: "Momento Di effettuazione dell'operazione") kolumna – reprezentuje wartość "Data rejestru VAT" transakcji podatkowej.

2.      sumy całkowite przez każdą sekcję księgi podatkowej jest reprezentowana w trzech grupach:

• Operacje w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

• Operacje w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w poprzednim okresie

• Operacje w następnym okresie z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

3.      sumy całkowite przez sprzedaż i zakup książek są reprezentowane w trzech liniach:

• Łączna liczba operacji w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

• Łączna liczba operacji w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w poprzednim okresie

• Łączna liczba operacji w następnym okresie z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

4.      streszczenie sekcji, które reprezentują łączne kwoty podatku VAT według sekcji księgi podatków zgrupowane według sekcji księgi podatkowej, jest reprezentowana oddzielnie w trzech częściach:

• Operacje w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

• Operacje w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w poprzednim okresie

• Operacje w następnym okresie z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

5.      sumy całkowite w sekcji podsumowania, które reprezentują łączne kwoty podatku VAT według ksiąg podatku od sprzedaży sekcje zgrupowane według sekcji księgi podatkowej, jest reprezentowana oddzielnie w trzech w liniach:

• Łączna liczba operacji w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

• Łączna liczba operacji w czasie rzeczywistym z Data kompetencji w poprzednim okresie

• Łączna liczba operacji w następnym okresie z Data kompetencji w rzeczywistym okresie

Dodatkowo Kwota "całkowita obliczona z uwzględnieniem daty kompetencji" jest podana w osobnej Linii.

Informacje o poprawce