Como deduzir os valores de desconto em dinheiro e os valores de redução da responsabilidade fiscal de vendas do estado no Accounting Express, na Contabilidade Professional, ou na Contabilidade de Pequenas Empresas

INTRODUÇÃO

Muitos estados permitem que as empresas dedutam os valores de desconto em dinheiro e os valores de redução do total de vendas brutas antes que a empresa calcule a responsabilidade fiscal de vendas. Como esses valores de desconto em dinheiro e os valores de redução não são deduzidos no relatório de responsabilidade fiscal de vendas no Microsoft Office Accounting Express, no Microsoft Office Professional Contabilidade Professional ou na Contabilidade de Pequenas Empresas do Microsoft Office, você deve fazer um ajuste na janela Ajustar Imposto de Vendas quando o estado permitir essas deduções. Entre em contato com seu consultor de contabilidade para ver se essa dedução se aplica à sua empresa. Estas etapas pressuem que você use um único grupo de impostos.

Informações adicionais

O valor líquido de vendas taxáveis é o valor final do dólar ao qual a taxa de imposto se aplica. Para determinar o valor de vendas fiscais líquido, use a seguinte fórmula:

Vendas fiscais líquidas = A – B – C – DA tabela a seguir descreve as variáveis na fórmula.

Observação Por padrão, a responsabilidade fiscal de vendas é calculada a partir do total na coluna Taxável no relatório de Responsabilidade Fiscal de Vendas. O total na coluna Taxável não é usado nas etapas a seguir porque esse total inclui valores fiscais de outras transações.

Siga estas etapas para calcular o valor de vendas fiscais líquido:

1. Calcule os valores totais de desconto em dinheiro e os valores de desconto para vendas fiscais. Para fazer isso, siga estas etapas:

   1. No menu Relatórios, aponte para Clientes e Recebíveise clique em Histórico de Transações do Cliente.

   2. Na barra de ferramentas, desmarque as datas na caixa Intervalo de Datas para coincidir com o período de pagamento de imposto e clique no botão Atualizar Relatório.

   3. Na barra de ferramentas, clique em Exportar para Excel.

   4. No Microsoft Excel, total da coluna Desconto e, em seguida, total da coluna Write-Off.
      
      Observação Para obter mais informações sobre como total de colunas no Excel, consulte o tópico "Adicionar números" em Microsoft Excel Ajuda.

   5. Adicione os dois totais da etapa 1d e anote o número.
      
      Observação Você usará esse número para reduzir o total de vendas brutas e a responsabilidade fiscal de vendas relacionadas depois de remover quaisquer valores de desconto em dinheiro e os valores de desconto relacionados a faturas de vendas não antaxáveis na próxima etapa.

   6. Subtraia os valores de desconto em dinheiro e os valores de desconto associados a faturas não antaxáveis do total na etapa 1e. Para fazer isso, siga estas etapas:

      1. No relatório Histórico de Transações do Cliente, clique duas vezes em uma linha de pagamento que contém um valor de desconto em dinheiro ou um valor de desconto.

      2. Grave todos os números de fatura referenciados na coluna Fatura e que contenham valores na caixa Desconto de Caixa ou na caixa Gravar. Para cada fatura, acompanhe o número de pagamento, o número da fatura, o valor de desconto e o valor do desconto em dinheiro.

      3. Clique em Salvar e Fechar.

      4. Repita as etapas 2 a 3.

      5. No relatório Histórico de Transações do Cliente, localize um número de fatura da etapa f2 e clique duas vezes na linha que contém a fatura.

      6. Se o valor na caixa Imposto de Vendas for $0,00, a fatura será uma fatura não antaxável que deve permanecer na lista que foi registrada na etapa f2.
         
         Se a caixa Imposto de Vendas contiver um valor, cruze a fatura que foi registrada na etapa f2.

      7. Repita as etapas f5 a f6 para todas as faturas registradas na etapa f2. Esse processo identifica os valores de desconto em dinheiro e os valores de desconto relacionados a vendas não antaxáveis.

      8. Total dos valores de desconto em dinheiro e, em seguida, total dos Valores de Desconto.

      9. Adicione os dois totais da etapa f8 e anote o número.

      10. Subtraia a quantidade na etapa f9 do total na etapa 1e. Você usará o resultado para reduzir sua responsabilidade fiscal de vendas.

2. Gere o relatório "Lucro e Perda". Para fazer isso, aponte para Empresa e Financeiro no menu Relatórios e clique em Lucro e Perda.

3. Na barra de ferramentas, desmarque as datas na caixa Intervalo de Datas para coincidir com o período de pagamento do imposto. Em seguida, clique no botão Atualizar Relatório.

4. Localize a conta de vendas usada para controlar a receita e, em seguida, anote o saldo da conta.
   
   Observação Se você usar mais de uma conta para controlar a receita, total de todos os saldos da conta.

5. Gere o relatório de Responsabilidade Fiscal de Vendas. Para fazer isso, aponte para Imposto de Vendas no menu Empresa e clique em Exibir Responsabilidade Fiscal de Vendas.

6. Na barra de ferramentas, desmarque as datas na caixa Intervalo de Datas para coincidir com o período de pagamento do imposto. Em seguida, clique no botão Atualizar Relatório.

7. Observe o total na coluna Taxável para a agência fiscal do estado.

8. Subtraia as vendas fiscais que você anotou na etapa 7 do total de vendas no relatório "Lucro e Perda" da etapa 4. O resultado é o valor bruto de vendas (B) não antaxável que você usa na fórmula de vendas taxáveis líquidas.

9. Calcule o valor de vendas taxáveis líquido usando a fórmula. Para fazer isso, pegue o total de vendas do relatório "Lucro e Perda" na etapa 4 e subtraia as vendas brutas não antaxáveis da etapa 8. Em seguida, subtraia o valor total do desconto em dinheiro e o valor de desconto que estão relacionados apenas a vendas taxáveis. (Você calculou esse valor na etapa f11.)

10. Multiplique o valor de vendas fiscais líquidos na etapa 9 pela taxa de imposto de vendas do estado para obter o novo valor de responsabilidade fiscal de vendas do estado.
    
    Para encontrar a taxa de imposto correta, siga estas etapas:

    1. No menu Empresa, aponte para Imposto de Vendase clique em Gerenciar Códigos fiscais de vendas.

    2. No painel Código fiscal, clique para selecionar o código fiscal do estado e clique em Editar. A taxa de imposto aparece na coluna Taxa.
       
       Observação Se ocorreu uma alteração de taxa durante o período de pagamento do imposto, você pode ter mais de uma taxa listada. Se ocorreu uma alteração de taxa, entre em contato com seu profissional de contabilidade para pedir ajuda.

11. Subtraia o novo valor de responsabilidade fiscal de vendas do imposto de vendas original.
    
    Observação Para localizar a responsabilidade fiscal de vendas do estado original, aponte para Imposto de Vendas no menu Empresa e clique em Pagar Imposto de Vendas. A responsabilidade fiscal de vendas original aparece na coluna Imposto devido.

12. Insira a diferença calculada na etapa 11 como um ajuste na janela Ajustar Imposto de Vendas. Para fazer isso, siga estas etapas:

    1. No menu Empresa, aponte para Imposto de Vendase clique em Ajustar Imposto de Vendas Devido.

    2. Na caixa Data efetiva, insira uma data incluída no período de pagamento do imposto.

    3. Na caixa Número de entrada do diário, aceite o número de entrada padrão do diário ou insira um número de entrada de diário diferente.

    4. Selecione uma conta de receita de livro-razão geral na caixa
       Receita de imposto ou despesas. Normalmente, a conta que você deve selecionar é a conta de desconto em dinheiro ou a conta de desem desconto.

    5. Na caixa Código Fiscal a ser ajustado, selecione o código fiscal que você está reduzindo.

    6. Clique para selecionar a caixa de seleção Diminuir e digite a quantidade do ajuste na caixa Valor.

    7. Clique em OK para fechar a janela Ajustar Imposto de Vendas.