Hotfix and Security Content Publishing: 104274

Введение

Португальский (Бразилия) состояния RS, SP SC определен и реализован новый процесс для расчета и сообщить о компенсации и restitution ICMS ST суммы налогов в Внутренние операции окончательной потребителям, когда товары приобретаются в налоговой группе regime подстановки (ICMS-ST). Этот процесс применяется для предприятий розничной торговли и компании не розничной торговли

Как правило  налогоплательщика следует определить в месяц базовая разницу между суммой ICMS ST Расчет в входящих финансовых документов и ICMS ST суммой, вычисленной в Исходящие финансовые документы для конечного потребителя. Другие исключения и конкретных в зависимости от определения состояния может применяет правила

Это Разница называется: корректировка ICMS ST, так как данное исправление может быть положительным (+) или минус (-) и оно должно сообщаться в SPED финансового или других связанные операторы налога.

image.png

Пример высокого уровня

Покупка - BC ICMS принимаемые финансового документа ST = 80,00

                Расчет ICMS ST = > 80,00 * 18% = R$ 14,00

Продажа - исходящие базовая сумма финансового документа = 90,00

                Эффективность ICMS ST = 90,00 * 18% = R$ 16,20 

 Сумма ICMS ST в дополнение к = R$ 16,20 (ST ICMS эффективных) - R$ 14,00 (ICMS ST от покупки) = R$ 2,20 (> 0,00)

или

Покупка - ST BC финансового документа принимаемые = 80,00

                Расчет ICMS-ST  = > 80,00 * 18% = R$ 14,00

 Продажа - исходящих финансового документа Базовая сумма = 70,00

                Начиная с ICMS ST =  70,00 * 18% = R$ 12,60 

Сумма ICMS ST для restitution= R$ 12,60 (ICMS ST При наличии) - R$ 14,00 (ICMS ST от покупки) = $ R -1,40(< 0,00)

Обзор

Сан-Паулу состояние реализации

Была введена новая инструкция налога с именем CAT 1219 по состоянию SP где компании должны отправлять ICMS ST налоговой декларации на ежемесячной базы для налога дополнения и restitution ICMS ST сумм.

Инструкция файл создан на основе версии 1.1.0 руководства макет документа.

Область

КОШКА 1218 инструкция включает в себя создание следующие записи:

Запись 0000- открывающей инструкции и идентификации налогоплательщиков и Идентификация участника

Number

Поле

Описание

01

REG

Содержит основного текста «0000»

02

PERIODO

Отчетный период

03

NOME

Имя сущности бизнес

04

CNPJ

Регистрационный номер объекта в CNPJ

05

IE

Регистрация состояния сущности

06

COD_NUM 

Код IBGE

07

COD_VER 

Код версии макета. Заполнить вручную в отчеты, запустите.

08

COD_FIN 

Назначение файла, код заполнено вручную запустить отчет:

Код

Описание

00

Обычный файл доставки

01

Доставка файлов требуется определенный intimation

02

Доставка файлов для замены ранее загруженного файла

Запись 0150 -ТАБЛИЦА УЧАСТНИКА

Только Участники с операциями в период; одна запись на участника

Number

Поле

Описание

01

REG

Содержит основного текста «0150»

02

COD_PART 

Идентификационный код участника

03

NOME

Деловые или личные имя участник.

04

COD_PAIS 

Код страны участника

05

CNPJ

Участник CNPJ

06

CPF

Участник CPF

07

IE

Регистрация состояния участника

08

COD_MUN 

Код IBGE

Запись 0200 -КОД ТАБЛИЦЫ ЭЛЕМЕНТА

Только элементы с помощью операций записи 1100. Одна строка для каждого элемента.

Number

Поле

Описание

01

REG

Содержит основного текста «0200»

02

COD_ITEM 

Код товара

03

DESCR_ITEM 

Описание товара

04

COD_BARRA 

Штрих-код продукта

05

UNID_INV 

Единица измерения запасов

06

COD_NCM 

Код классификации финансовых

07

ALIQ_ICMS 

ICMS ставкам, действующим на элемент Внутренние операции

08

CEST

Налоговый код описатель подстановки

Запись 1050 – БАЛАНС ЗАПИСЬ

Всего Сумма (начальной инвентаризации и запасы окончательной позиции) записей 1100

Для одной строки Каждый элемент файла.

Сведения извлечь из Presumed подлежащие налогообложению сальдо.

Number

Поле

Описание

01

REG

Содержит основного текста «1050»

02

COD_ITEM 

Код товара в соответствии с записью 0200

03

QTD_INI 

Количество первого элемента в начале периода

04

ICMS_TOT_INI 

Накопленная начальное значение итогового из ICMS поддерживается налогоплательщика, рассчитываемой для номенклатуры в Начало периода

05

QTD_FIM 

Окончательный товара в конец периода

06

ICSM_TOT_FIM 

Накопленная окончательное значение Общее количество ICMS поддерживается налогоплательщика, рассчитываемой для номенклатуры в конец периода

Запись 1100 – ЗАПИСЬ DELAILS БАЛАНС

Подробные сведения о электронных финансовых документы.

Извлекать данные из Входящие и исходящие вкладки формы Presumed налоги

Number

Поле

Описание

01

REG

Фиксированный текст, содержащий «1100»

02

CHV_DOC 

Электронные ACCESSKEY финансового документа

03

ДАННЫЕ

Дата финансового документа

04

NUM_ITEM 

Порядковый номер элемента Электронные Фин.

05

IND_OPER 

Индикатор типа операции:

0-ввода;

Выходные данные 1

06

COD_ITEM 

Код товара в соответствии с записью 0200

07

CFOP

Финансовый код операции и Подготовка к работе

08

С НАЧАЛА КВАРТАЛА.

Количество номенклатуры - не отрицательные значения для Возвращает; только положительные

09

ICMS_TOT 

Общая стоимость ICMS поддерживается налогоплательщика в Входящие финансовых документов

10

VL_CONFR 

ICMS ICMS ST значение и для исходящих финансовый документы

11

COD_LEGAL 

Код правовой системы гипотезы о Возмещение или дополнения ICMS ST

Описано ниже в таблице.

Код

Гипотеза Restitution или дополнения ICMS ST

Наблюдение

1

Operation где Restitution или дополнения ICMS ST применим в гипотезы для элемента I статьи 269 из RICMS

Исходящие Финансовый документ для конечного потребителя - ST ICMS [60]

2

Operation где Restitution ICMS ST применим в гипотезы о Элемент II статьи 269 из RICMS

Исходящие CFOP 5.927 уменьшение финансового документа для запасов / другие - CST ICMS [90] (Создание фактов не было)

3

Operation где Restitution ICMS ST применим в гипотезы элемента III в статье 269 RICMS

Исходящие Финансовый документ  -CST ICMS [30] (Освобождения или не подлежащие налогообложению)

4

Operation whre Restitution ICMS ST применим в гипотезы элемента IV статья 269 RICMS

Исходящие Финансовый документ в другое состояние - ST ICMS [60] (Межгосударственные)

0

Operation где Restitution или дополнения ICMS ST не применяется

Другие Исходящие финансовые документы  ICMST <> [60] (не классификации для кодов от 1 до 4)

Абсолютно Rio Sul (RS) состояние реализации

Через выражение 54308/2018 RS устанавливает это состояние процедура расчета и отчет дополнения или restitution налог ICMS ST Сумма для этих участников (предприятия розничной торговли и отличных от розничных продавцов), выполняющих действия с товаров может быть regime замены налога (ICMS-ST)

Состояние определено два процесса, один для компаний розничной торговли и другое на отличных от розничных компаний.

Область

Рассчитать сумму ICMS ST для дополнения и restitution сообщаются в SPED финансовый ICMS-ST под запись 1900 и корректировки связанных записей из них 1921, 1923 и других с момента рекомендуется состояние Этот процесс, как оценка sub ICMS ST

Компании розничной торговли не

Записей

Уровень

Описание

 Комментарий

Параметры из RS состояние

1001

1

Открытие блок 1

 

При включении блока 1900

1900

2

Индикатор оценки налог ICMS ST sub

 

Sub налога индикатор оценки и описание

1910

3

Резервирование период

 

 

1920

4

ИТОГИ суммы

Суммирования из записей 1921

 

1921

5

RS001920

Корректировка транзакции, обобщающий все суммы эффективных ICMS из:

  • Исходящие Финансовый документ для конечного потребителя (CFOP 5 *) и

  • CST = 60 и

Тип налога = ICMS и ICMS ST

Коррекция код дебетования для исходящих финансовых документов

1923

6

Записи 1: n

Подробные сведения о Финансовый исходящих документах по номенклатуре или консолидированный финансовый документ

Консолидация запись 1923

1921

5

RS021922

 Проводки корректировки, обобщающий Сумма ICMS ST или ICMS (когда ICMS ST не существует), которые, как сумма  из входящих финансовых документов с ICMS ST = 60 и связанных выше исходящих Фин.

Примечание: Входящие документы финансового элементов сообщила в 1921 RS001920 только записи.

Коррекция код для исходящих документов финансового кредита

1923

6

Записи 1: n

Подробные сведения о Финансовый входящих документов по номенклатуре или консолидированный финансовый документ

Консолидация запись 1923

1921

4

RS041921 или RS011921

Корректировка Операция дополнения или restitution

Код корректировки дополнения обратное или обратного Restitution

E220

RS101921

Корректировка операции создания отчета в E220

Код корректировки  E220 дополнения

E111

RS011021

Корректировка создания отчета в E111 операции

Код корректировки  Restitution E111

Компании розничной торговли

Записей

Уровень

Описание

Комментарии

Параметры из состояния RS

1001

1

Открытие блок 1

 

При включении блока 1900

1900

2

Индикатор налог ICMS ST sub Оценка

 

Индикатор оценки налога Sub и Описание

1910

3

Период бронирования

 

 

1920

4

ИТОГОВЫЕ суммы

Суммирования из записи 1921

 

1921

5

RS021921

КРЕДИТ: Проводка корректировкисуммирующая ICMS ST сумма или сумма налога возможным ICMS (если не существуетICMS СЕНТ - )   от всех Входящие финансовые документы, полученные в период (включая те, которые не являются используется в исходящих и налоговый код = 60 (CST)

Получено и утверждены в период бронирования

Код корректировкипо кредиту для входящих финансовых документов

1923

6

Записи 1: n

Подробные сведения о входящих финансового документы по номенклатуре или консолидированный финансовый документ

Объединить записи 1923

1921

5

RS021920

Кредит из запасов . Коррекция операции  для регистрации запасов кредит . Эта сумма представляет Presumed налог Баланс формы в группе ICMS ST Налоговая оценка в отношении Открытие запасов Баланс.

С момента Эта корректировка должна быть обнаруженной 3 взносовполе DESCR_COMPL_AJ в записи 1921 содержит следующий текст:

«Главное достоинство храбрости termos серия adjudicado делать RICMS, Livro III, картинки. 25-A I, nota 05, 1/3"

 

Код корректировки по кредиту запасов

1921

5

RS011920

Reversa кредит м.Операция корректировки, обобщает, Налог ICMS из исходящих финансового документа не окончательный потребитель и налоговый код =  60 и (или) для конечного потребителя с ICMS = <> код налогового освобождения или не облагаемые налогом 60

 Код корректировки кредит реверсирования

1921

5

RS001920

Дебет : Проводки корректировки суммирующая исходящих финансовые документы ICMS эффективных (CFOP 5 *) tконечного потребителя o налоговый код  = 60

 

Код корректировкиДебет из исходящих финансовых документов

1923

6

Записи 1: n

Сведения об исходящих финансовый документы по номенклатуре или консолидированный финансовый документ

Объединить записи 1923

1921

5

RS041921

Операция коррекции дополнения или restitution

Коррекция код обратного дополнения или Обратный restitution

1926 г. —

5

Оплата ICMS-ST

Равно для E250. Эта запись — создан  когда сумма Сбор и оплаты существует в налог ICMS ST Оценка (компенсация)

 

 

E220

RS101921

Для операции корректировки отчет в E220

Код корректировки дополнения E220

E111

RS011021

Для операции корректировки отчет в E111

Код корректировки Restitution E111

Состояние Catarina Дед (SC) Реализация

Через Portaria SEF номер 396/2018 это устанавливает состояние процедуры расчета и сообщить дополнение или restitution ICMS ST суммы налога для этих участников (предприятия розничной торговли и отличных от розничных продавцов), выполнения операций с товаров может быть замена налога regime (ICMS-ST)

Область

Блок 

Описание 

0

Открытие, идентификация и ссылки

H

Позиция запасов

2

Другие сведения

Структура:

image.png

 

9

Элемент управления и закрытия файл

Следующие записи являются выход области: 2112 (созданные ECF исходящих финансовые документы) и 2131

Дополнительная информация

Программа установки

Перейдите к финансовых книг > Настройка > финансовые Электронная параметров каждого состояния, затем выберите выделенные состояния (SP. SC или RS)

Возможным налога

Presumed налогового расчета алгоритм: выберите выделенные для расчета возможным ICMS -ST налога при исходящих финансовых документов для конечного и неконечного объекта-получателя создаются и разносятся в Dynamics AX.   Этот параметр используется для выполнения связанных тегов при финансовом NFe модель документа

  • Последние покупки: использовать информацию из последних входящих финансовых документов учтенные в период SPED предполагаемое налога Алгоритм расчета: выберите метод выделенные для расчета возможным ST ICMS из Налоговая оценка ICMS ST создан в модуле фискальных книг.

  • Среднее : Расчета средней суммы из входящих финансовых документов. Это метод должен быть выбран для состояния SP или SC

  • Последняя Покупка : Используйте сведения из последних входящих финансовых документов, учтенных в период. Этот метод должен быть выбран для состояния RS

image.png

Налог ICMS ST sub оценки в состоянии RS

В случае состояние RS с момента суммы и подробные сведения о расчете из ICMS ST компенсациям и restitution отображаются в финансовый под SPED записи 1900 и связанные. Дополнительные настройки конфигурации необходимо автоматически Создание операций корректировки, установленные официальным постановлением 54308/2018.

image.png

  • Блок 1900: Включает создание записей налог ICMS ST sub оценки в области сеанса

  • Налог sub Оценка индикатор:  выберите доступный тип индикаторов, Определение оценки налога sub

  • Налог sub Описание оценки: введения Описание дополнительных sub Налоговая оценка в записи 1900 в поле (03) DESCR_COMPL_OUT_APUR

  • Имя журнала: Выбор журнала, используемого для создания и разноски Налоговая Оценка компенсации и restitution.

  • Кредит из Входящие документы финансового: Выбор Код связанного коррекции законодательства устанавливает для этого типа Коррекция.

  • Дебет из исходящих финансовые документы: выберите код связанных коррекции законодательство устанавливает для этого типа коррекции

  • Розничной торговли Компания: Установите этот флажок, если основной Вид деятельности в этом состоянии является розничной торговли. В противном случае снимите этот флажок.

  • Кредит Реверсирование: выберите код связанных коррекции законодательство устанавливает для этого типа коррекции

  • Кредит Склад: выберите код связанных коррекции законодательство устанавливает для этого типа коррекции

  • Дополнения (обратный): выберите связанный с ним код коррекции законодательство устанавливает для этого типа коррекции

  • Restitution (обратный):Выбор, связанный с ним код коррекции законодательства Устанавливает для этого типа коррекции

  • Дополнения (E210-E220): Выберите код связанных коррекции законодательство устанавливает для этого типа коррекции. Когда эта корректировка создаваемого Налоговая оценка ICMS ST будут обновлены также и

  • Restitution (E111): Выберите код связанных коррекции законодательство устанавливает для этого типа коррекции. Когда эта корректировка в процессе создания ICMS Налоговая оценка будет обновляться, так как кредит Допускается только в Налоговая оценка ICMS.

  • Объединения запись 1923. Установите этот флажок, если требуется для консолидации или отчетов на запись 1923 на финансовых документов (нет элементов Подробные).  Поле 08 будет COD_ITEM leaved в пустое поле.

Шаги по воспроизведению

Налоговая оценка ICMS ST

Прежде чем продолжить создание инструкции для каждого состояния, можно необходимо создать резервирования финансовый период за месяц, налог ICMS ST оценки для соответствующего состояния и затем расчета сальдо, если это применимо в состояние.

Открыть Фискальных книг > Общие > Налоговые оценки > ICMS STи Нажмите кнопку Баланс Presumed налоги.

image.png

Форма содержит поля, которые необходимы для целей отчетности: Элемент кода, описание продукта, единица измерения запасов, количества ICMS и ICMS ST налоги и базовой суммы для единицы складского учета и их итоги.

В Баланс налоги Presumed щелкните вычислить наличие сальдо. Система рассчитает начального баланса и Закрытие Баланс и Показать данные по номера товара.

image.png

Вычисление начального сальдо как работает функция следующий:

  1. Проверяет, является ли возможным налоги сальдо для предыдущего периода существует. Если нет такой балансов наблюдается, затем начинает вычисления; в противном случае процедура считает данные из предыдущего периода.

  2. Выделяет все элементы в запасы которых имеются какие-либо проводки до периода.

  3. Вычисляет количество для каждого выбранного элемента в первый день период.

  4. Поиск последней покупки для каждого элемента ICMS ST налоговой проводке.

  5. С помощью суммы налога по последней покупке и преобразовании покупки единицы на склад, рассчитывается сумма ICMS и ICMS ST для наличных Количество складских запасов.

Расчет сальдо закрытия . Применяется только для SP состояния

  1. Удаляет старые сальдо возможным налоги за период, за исключением записей которые используются для следующего периода (эти суммы будут обновлены; все остальные суммы будут пересчитаны).

  2. Выделяет все элементы в запасы которых имеются какие-либо проводки в период.

  3. Для каждого элемента поиск баланса возможным налоги в предыдущем периоды для получения количества для входящего сальдо, в противном случае он будет равняться нулю.

  4. Выбирает все входящие документы финансового периода, обобщает Налог ICMS/ICMS-ST суммы и суммирует количества элементов.

  5. Вычисляет среднее сумма на единицу, обобщение итогов ICMS, ICMS-ST суммы всех входящих документов и разделив суммарные количества в Эти документы.

  6. Выбирает все исходящие финансовые документы и приведены их количества. Расчет суммы налога ICMS, ICMS-ST с помощью Средняя сумма, которая была рассчитанные на шаге 5.

  7. Закрытие вычисляет остаток суммы и количества, используя значения из предыдущие периоды и суммы входящих и исходящих документов от текущего период. Эти суммы были рассчитаны на шаге 4 и 6, соответственно.

Возможным налога Расчет

После расчета сальдо (впервые), откройте Presumed налоги формы и нажмите кнопку Calculate предполагаемое налога.

image.png

Форма содержит поля, которые необходимы для целей отчетности и Каждая вкладка содержит связанные финансовые документы, применимые для компенсации и restitution в соответствии с критерии установленные законодательством.

  • Исходящие Вкладка « »: номер финансового документа, код номенклатуры, единица измерения запасов, количества ICMS и ICMS ST налоговой ставки, налог ICMS и ICMS ST и базовой суммы и возможным налоги рассчитываются.

  • Входящие Вкладка « »: финансовый документ номер и Дата, код товара, ед. измерения, количества и суммы налога и базового ICMS и ICMS ST.

  • Кредит-реверсирование.Применяется только для состояния RS. Исходящие финансовые документыдля код потребителя и налогообложение неконечного = 60 и/или конечного потребителя с ICMS = Код налогового освобождения или не облагаемых налогом <> 60

Расчет налога Presumed - Среднее алгоритм работает следующее:

  1. Выбирает все строки всех исходящих финансовых документов в текущем период.

  2. Для каждого элемента из этих строк выбирает все строки финансового все входящие документы с тем же кодом номенклатуры в текущем периоде. А затем Средняя сумма налога ICMS, ICMS-ST.

  3. Если документ не входящих в период, а затем соответствующий запись в сальдо возможным налоги, принимаются во внимание.

Примечание для SP. Для продажи Дополнительные финансовые документы и возврат заказа покупки средние значения не вычисляется, значения из исходных финансовых документов: учитываются только.

Создание корректировки

Используйте эту кнопку для RS для создания связанных налоговой корректировки должна быть зафиксирована в SPED финансового состояния.

В зависимости от типа бизнес-деятельности компании (розничная розничной торговли или без), Dynamics AX создаст соответствующие корректировки:

  1. Дебет для исходящих финансовые документы

  2. Кредит для входящих финансовые документы

  3. Кредит из запасов положение (баланса). Эта корректировка налога будет создан один раз и разделение в 3 взносов.

  4. Реверсирование кредит.

  5. Компенсации и restitution (реверсирования)

  6. Компенсации в записи E220

  7. Restitution в записи E111

Примечание: После нажатия кнопки Создать коррекции , нет нет способ вернуться к начальному состоянию. Необходимо вручную реверсировать корректировки транзакции, созданные во время выполнения этот параметр, чтобы запись отчета E220 или E111.   Поправки, относящиеся в кредит, Дебет, кредит, кредит для запасов и Реверсирование создаются только для целей финансового SPED. Вы не будет возможности получить Эти транзакции, так как сохраняются во временной таблице см.

Создание инструкции

Состояние Пакета

Перейдите к фискальных книг > Общие > период бронирования и на вкладке Налог инструкций выберите SP кошка 4218. Это оператор доступен также в ICMS ST Налоговая Оценка состояния Пакета.

  • Имя файла – Введите имя и путь сохранения файла текстовый файл.

  • Версия макета – выберите версию.

  • Тип файла – выберите один из доступных параметров для типа файла:

    • Обычный

    • Определенный intimation

    • Замена

Сгенерированный текстовый файл следует проверять сначала с помощью налогового органа приложения и еще раз файл успешно утверждена будет иметь возможность Отправьте налоговые органы.

Состояние RS

Перейдите к фискальных книг > Общие > период бронирования и Щелкните на вкладке Налог инструкцийфинансового SPED. Это оператор доступен также в ICMS ST Налоговая Оценка состояния RS.

Ввести регулярные параметры, которые обычно вводятся для создания SPED финансового отчета. Для создания записи 1900 и связанных необходимо воспроизвести следующие действия:

  1. Создание и синхронизацию период бронирования связанных

  2. Синхронизировать запасов при необходимости условия вступили кредит из Входящее сальдо запасов.

  3. Создание или обновление ICMS ST Налоговая Оценка состояния RS

  4. Расчет сальдо Presumed налог (если применимо)

  5. Расчет налога Presumed

  6. Создание корректировки. Нажмите на кнопку Создать коррекции в Presumed Налоговые формы

  7. Выполните остальные действия или действия, связанные с налог ICMS ST Оценка

  8. Затем создайте SPED финансового отчета как обычно.

SC состояния

Перейдите к фискальных книг > Общие > период бронирования и на вкладке Налог инструкций нажмите кнопку SPED DRCST. Эта инструкция также доступен в ICMS ST Налоговая Оценка состояния SC

  • Имя файла – Введите имя и путь сохранения файла текстовый файл.

  • Тип файла – выберите один из доступных параметров для типа файла:

    • Обычный

    • Замена

Этот файл передается с помощью веб-службы и требует сертификата. После получения возвращаемого сообщения с результатами проверки правительства ответ будет сохранен в той же папке, где был создан файл.

Сведения об исправлении

Как получить Microsoft Dynamics AX обновляет файлы

Это обновление доступно для загрузки вручную и Установка на веб-узле центра загрузки Майкрософт.

SPED финансовый ICMS IPI - официальным постановлением 54.308/18-RS в Microsoft Dynamics AX2012 R3

Загрузите обновление для Microsoft Dynamics AX 2012 R3

 

ICMS ST дополнения и возмещения  объявление для Пакета состояние - 42 CAT/18 в Microsoft Dynamics AX2012 R3:

Загрузите обновление для Microsoft Dynamics AX 2012 R3

ICMS ST дополнения и возмещения  объявления для состояния SC - DRCST объявление в Microsoft Dynamics AX2012 R3:

Загрузить обновление для Microsoft Dynamics AX 2012 R3

Для объявления DRCST требуются следующие дополнительные исправления:

Предварительные условия

Необходимо наличие одного из следующих установленных продуктов для установки этого исправления:

  • Microsoft Dynamics AX 2012 R3Необходимость перезагрузки Необходимо перезапустить сервер Application Object Server (AOS) службы, после установки исправления.

Нужна дополнительная помощь?

Совершенствование навыков
Перейти к обучению
Первоочередный доступ к новым возможностям
Присоединение к программе предварительной оценки Майкрософт

Были ли сведения полезными?

Насколько вы удовлетворены качеством перевода?

Что повлияло на вашу оценку?

Добавите что-нибудь? Это необязательно

Спасибо за ваш отзыв!

×