IN-TCS о продажах товаров (изменения в цикле CBDT от 30 сентября 2020 г.)

Аннотация

TCS при продаже товаров

 В этом документе функциональность налога коллекция на сайте Source (TCS) по продажам товаров. Эта функция описывает, как базовой настройки вычета TCS в продажа транзакций с товарами, расчет TCS по транзакциям от клиента или на группа клиентов, TCS для транзакции, если у клиента нет PAN номер и т. д.

 В соответствии с разделом 206C (1H) TCS необходимо собрать на время получения оплаты от клиента с учетом соображений продаж. Когда Продавец получит платежную сумму TCS для промежуточного счета и credited to the TCS payable account. При публикации счета за выставления счета за выставления счета за выставления счета необходимо уплата TCS. будет опубликована в промежуточной учетной записи с оплатой и добавлена к значению счета

 Еще один важный аспект этой функции в том, что если у нескольких клиентов один и тот же номер PAN, то накопленный объем сумма транзакции будет сравнятся с порогом определить возможность транзакции для вычета TCS.

Базовая сумма вычета TCS:

Круг vide CBDT no. 17 От 30.09.2020 уточнили, что так как сбор идет относительно получения суммы Налоги на продажу, без корректировки с учетом косвенных налогов, включая налог GST, необходимо в соответствии с этим положением в соответствии с этим положением. Таким образом, TCS необходимо собрать на рассмотрение продажи (включая GST).

В области удержания налоговых групп пользователь может включить Компонент налога GST и платежи, которые нужно включить в базовую сумму для вычислений TCS.

 Было много путаницы с реализацией этой функции. Чтобы убрать сомнения относительно применимости новых положений TCS, выданный cBDT( 17) от 30.09.2020, поясняется, что этот параметр (c) более удобен, реалистичный и разумный для получения ожидаемого результата. 

Транзакции с несколькими клиентами, основанные на PAN:

 В случае вычета TCS на "продажах товаров" вычет TCS будет должны быть основаны на номере PAN. Если у нескольких клиентов один и тот же номер PAN, все транзакции, выполненные разными клиентами с одной и той же PAN, будут сопо сравнению с порогом предела, который вы government.

 У пользователя есть возможность: накапливать пороговое значение покупки в зависимости от количества поставщиков PAN, например клиентов. Тем не менее, будет проходить в зависимости от поставщика или клиента в рамках одного юридического entity. Окаймляться между юридическими и юридическими субъектами не будет.

Точка сбор налогов

 В зависимости от интерпретации данных TCS по продажам товаров в единицах u/s 206C (1H), налог должен быть взыскан на момент получения. Поясняется в соответствии с законодательством о том, что налоги на продажу товаров будут собираться при фактической оплате получено продавцом.

Однако для сбора данных по TCS на продажа товаров, продавцу необходимо собрать счет продажи, включая объем TCS, учетная запись в книгах в качестве ответственности TCS, даже в фактической неоплачивать за нее. Хотя сумма TCS дебетется покупателю, ответственность в разделе 206C (1H) не возникает, пока сумма не будет собираются. Для удовлетворения этого требования новый параметр "Налоговая ответственность на: платеж" добавляется в "Сохр. налоговая группа".

Пометка параметра система активирует поле промежуточного счета в рамках налога с удержания . При публикации продажи товаров накладная будет опубликована сумма налога в "Промежуточный счет для оплаты TCS" и для дебетования на "учетная запись клиента". Когда пользователь получает оплату от покупателя, в то время как система опубликовала счет. для начисления ответственности TCS за платеж.

 TCS о предоплате:

 Каждый раз, когда продавец получает оплату на рассмотрение продажи или получает предоплату, продавцу требуется вычтть TCS в соответствии с разделом 206C(1H). Возникают сложности при расчете суммы, когда полученная сумма перечеркает система пороговых значений для валового объема транзакций и вычисляет объем TCS здесь требуется корректировка вручную вычисляемой суммы TCS. Первые два квартала пользователю необходимо вручную изменить сумму TCS, вычисляемую на оплате клиента транзакции

  Все изменения, внесенные на основе пресс-релиза CBDT:

Первоначально для новых TCS предусмотрена следующая подготовка эксперты сделали: 

  (a) Налог, собираемый в том случае, если объем продаж и сумма, полученная с учетом учета продажи, превышает Rs. 50 lakhs в течение предыдущий год;

(b) Налог, собираемый в том случае, если сумма продажи превышает RS. 50 lakhs независимо от объема продаж, полученного в течение предыдущий год;

(c) Налог, собираемый при поступлении в качестве суммы продажи что превышает 50 Ркх вне зависимости от объема продаж за предыдущий год. 

На основе исходного решения для интерпретации в Dynamics AX2012R3  было предоставлено по варианту (a).

Было много путаницы с реализацией этой функции. Чтобы убрать сомнения относительно применимости новых положений TCS, выданный cBDT( 17) от 30.09.2020, поясняется, что этот параметр (c) более удобен, реалистичный и разумный для получения ожидаемого результата.

Внесение изменений в новую интерпретацию решения были включены в существующую функцию:  

• Введено значение "Начальное пороговое значение". :В связи с пояснениями CBDT "может быть отмечено, что этот TCS должен быть применимо только на сумму, полученную 1 октября 2020 г. или после нее. Однако пороговое значение основано на ежегодном поступлении, может быть отмечено, что только для вычисление этого порогового значения Rs. 50 lakh, поступление от начала финансовый год, то есть с 1 апреля 2020 г. учитывается.  Например, продавцу, который получил RS 1 Обрезка до 1 октября 2020 г. от определенного покупателя и получение 5 рх после 1 октября 2020 г. потребуется взыскать налог только на 5 р. и не on Rs. 55 lakh [i.e Rs.1.05 crore - Rs. 50 lakh (порог)], но для пороговое значение, полученное до 1 октября, также будет считаться.  Чтобы выполнить это изменение, мы ввели начальное пороговое значение.

• TCS в коллекции платежей из клиент против учета продаж:

В мере уточнения CBDT: "Оно может будет отмечено, что этот TCS применяется только в том случае, если чек о продажах что превышает 50 р. в финансовом году. Например, продавца кто сделал продажи Rs. 1 crore до 1 октября 2020 г. из определенного покупатель и получает только RS. 10 lakh после 1 октября 2020 г. не требуется чтобы собрать налог на 10 lakh, так как сумма платежа не пересекает пороговое значение rs. 50.

В зависимости от вышеуказанного мы предоставляем в параметрах общего реестра, чтобы включить удержание TCS в сбор платежей от клиента с учетом соображений продаж.

• Direct voucher posting of TCS amount on Транзакция с оплатой и счетом:в первоначальном решении, предоставленном для TCS удержание, публикация была выполнена с помощью связанных ваучеров. Переработанный нажатие CBDT note позволяет пользователю публиковать данные об объеме TCS непосредственно в записи книги, не публикуя записи через связанный ваучер.

• "TCS on sales" when applied on AP Transaction post-tax amount in recoverable account: In case the user applies "TCS on Sales" в объеме TCS транзакции покупки будет непосредственно опубликовать в "TCS восстанавливаемая учетная запись". Пользователь должен сделать соответствие книги TCS с формой 26AS чтобы определить сумму TCS для претензии в отношении налоговой ответственности.
  
  

• Кредит-нота отменит TCS транзакция без влияния на сокопившуюся стоимость для порогового значения:As налог должен вычисляться с учетом соображений, полученных от покупателя, а корректировка, внесенная в реестр покупателя путем выдачи кредитной заметки, не влияют на налог, который нужно собрать. Публикация останется без сносок если после сбора налога продавца улицает некоторые вопросы в покупателя. В такой ситуации объем продаж, полученный у продавца не должна быть уменьшена сумма, поэтому вам будет возвращена сумма за расчет TCS.
  
  

• Пользователь может включить по умолчанию группу TCS из Учетная запись счета:в параметрах управления функцией пользователю предоставляется Включить по умолчанию группу TCS при продажах транзакция с учетной записью счета-фактуры, а не с учетной записью клиента. Это позволит берет на себя действия со сторонними счетами.
  
  

• Пользователь может включить по умолчанию группу TCS из Учетная запись поставщика в транзакции покупки:в параметре управления функцией есть предоставляется пользователю для того, чтобы включить по умолчанию группу TCS при транзакции покупки, если К учетной записи поставщика привязана "Группа собяющихся компьютеров".

 Вне области действия:

• Транзакции между компании будут выходит за рамки области действия для этой функции.

Функция поддерживается в следующих функциях: или более поздние версии финансовых услуг:

• Dynamics AX2012R3

 Действия по настройке TCS при продаже товаров (в наборе платежей):

Существует три обязательных настройки пользователь должен сделать, чтобы включить "TCS on sales of good" на основе сбора платежей :

а) Включить функцию с помощью управления функцией :

Раздел 206C(1H) предусматривает обязательное уплату налога собранные там, где сумма будет получена в качестве учета продажи товаров. Простыми словами, налог должен собираться там, где полученная сумма после 01-10-2020. Таким образом, событием триггера является получение уведомления о продажах. Чтобы включить эту функцию для коллекции платежей, пользователи включили эту функцию в "Общий параметр книги". 

Path : General Ledger > Setup > General ledger parameters > Direct Налоги

б) Обязательное параметр "Включить пороговую иерархию" в налоговом коде "TCS on sales" для эта функция:

потребуется: пометка "Включить иерархию порогового значения" в налоговом коде "TCS на продажах товаров" для применения Скорость TCS на основе условия PAN и без него.

в. Пометить "Ответственность за платеж" (under-withholding tax group "TCS on sales" — важно,

чтобы пометить поле "Ответственность по оплате" для вычета TCS на момент коллекция

платежа.

Примечание.

1. В если пользователь не пометит "ответственность за платеж", система создаст Ответственность TCS в счете.

2. В если пользователь не включает функцию в параметрах общего реестра "Включить вычисления TCS при сборе платежей" с учетом клиента", система рассматривает как счет, так и сумму платежа для определения порогового значения. (В настоящее время работаете после первого выпуска функция на сайте TCS по продажам )

Инициализировано: "Начальное пороговое значение достигнуто" :

TCS будет применяться с 1 октября, но для транзакции с определением порогового значения будет происходить с 1 апреля каждого финансового года.

Пример суммы, определяемой при расчете TCS:

Допустимый порог значение INR 0,50,00,000  

TCS, от 1^st October 2020  

Following транзакция выполняется по приведенной ниже таблице.  

Для начального клиента соопределяемая стоимость определяется по приведенной ниже таблице.   

Получен платеж С¹ по 30 сентября 2020 г. (15 00 000+5 000 000+20 000 000) =40 000 000  

Накопившиеся исходные значение = 40 000 000 

First payment value after 10^st October,2020 =12,00,000 

Совокупное количество значение будет = 40 00 000+12 00 000= 52 00 000 

Компьютеры TCS будут вычисляться как по приведенной ниже таблице: 

52 000 000-50 00 000=2 000 000 *0,1 % = 20  

     Вычисление начальной суммы После новой настройки были введены:

      Путь: настройка >налоговых>заме же Пороговое > начального значения

Пороговое значение начального параметра:

Открытие формы и определение диапазона дат с 01.04.2020 до 30^{сентября} 2020 г. и нажмите кнопку "Инициализировано". Платеж Транзакция, выполненная в заданный диапазон дат, будет считаться автоматически чтобы определить начальное пороговое значение, достигнутое для каждого клиента. После инициализации процесса кнопка "Инициализация" будет отключена и не может быть включена еще раз. 

Пользователи могут изменять исходное пороговое значение, сгенерируемого в системе для любого клиента и при сохранении он будет записан для него. Пользователи могут кроме того, можно добавлять новых клиентов вручную на случай, если новый клиент будет создан в после инициализации. Тем не менее требуется начальное пороговое значение для обновления вручную.

Создайте новый налоговый код "Продажа товаров":

Path : Tax>Setup>withholding tax code >sale of goods

Когда пользователь прикрепит "сотовую налоговую составляющую" Введите "TCS", чтобы включить новое поле "Промежуточный счет".

Не выбирайте учетные записи, пока не пометить "Налог" ответственность за платеж" в группе "Удержание налоговой группы.

Выберите "Включить пороговую иерархию"- "Да".

On selection of "Yes" "PAN-based accumulation "option will включить

Пользователь может пометить этот параметр, если в работе с клиентами есть тот же номер PAN.

Создание нового с удержанием группы налогов "Продажа товаров".

Path: настройка>налоговых>с удержанием группы налога>продажи товары

Создание неназваваемой группы налогов с типом налога "TCS" и знаком "Налоговая ответственность за платеж"-Да.

После этого снова перейти к форме со солагаемого кода налога и select " "Промежуточный TCS payable account" в поле "Промежуточный счет" создан на диаграмме учетной записи с публикацией типа "Индия с удержанием налога (TCS)

Включить налоговый компонент GST, если он является частью базовой суммы TCS вычисление в поле "Включить компонент налога GST для TDS или TCS" вычисление "

Если расходы не являются частью расчета TCS, "Да" в поле "Исключить расходы за вычисления TDS или TCS"

Нажмите кнопку "Конструктор" на области действий и определите формула вычисления TCS.

Определение пороговых значений.

Path: настройка > налоговых > пороговых значений.

Определение порогового значения для определения «Продажа товаров».

Необходимо определить два пороговых слога.

• 0-Max

• Максимум-0

Настройка порога TCS для значения "Продажа товары"

Налоги на продажу товаров применяются к одному клиенту или нескольким клиентам с одинаковым номером PAN.

Если номер PAN клиента не доступен, применяется более высокая ставка налога после пересечения суммы, исключаемой в обороте.

Если у клиента есть номер PAN, применяется более низкая ставка налога.

Пользователям необходимо определить пороговое значение для клиентов:

Щелкните конструктор пороговых значений

Определить два слога с помощью параметра:

• С номером PAN

• Без номера PAN

Определите отдельную ставку TCS для каждого из вариантов.

Определение базисов вычислений для исключаемой плиты

• Расчет налога — нет

(Другое option Calculate tax - Yes and value - 0) 

• Расчет предыдущих транзакций без налогов — нет.

• Включить в базу текучесть кадров — Да.

Определение базисов вычислений for Taxable slab

• Расчет налога — Да.

• Расчет предыдущих транзакций без налогов — нет.

• Включить в базу текучесть кадров — Да.

Важно отметить, что в пороговом значении конструктор" должен определить дату для каждой плиты с 01.04.2020 г. до 31.03.21. Система проверяет, включает ли в себя пороговый диапазон дат начальной даты. диапазон. В этом случае система принимает за определенную начальную сумму в составе и не рассматривает транзакции в течение начальной даты для текучестью в период даты определен как инициал сумма. В примере выше пороговый диапазон дат :01.04.2020 –31.03.21' включает диапазон дат "01.04.2020–30.09.2020", поэтому он принимает начальное в рамках текучестью, а затем — суммирует платежи в Диапазон дат "01.10.2020–31.03.2021" в рамках текучестью. Наконец, на общая текучесть — это начальная пороговая сумма + совокупная сумма '10/1/2020 – 3/31/2021'.

Активация вычислений TCS для клиента:

Accounts Receivable>Customers > All customers

Публикация счета-фактуры и платежные транзакции и расчеты TCS.

• Пороговое значение ограничение: 50 000 000

• TCS ставка: 0,0750

• Ниже является сведениями о транзакции:
  

Ставка налога в трех сценариях использования ключей с десятичной задробной ставкой:

• Заказ о продажах

• Бесплатный текстовый счет

• Журнал платежей клиента

• Счет за проект

• Общий дневник

• Многостроквартирные журналы

• TCS через счет-фактуру

• Накопление порогового значения на основе PAN

• Кредит-нота

Когда пользователь инициализирует "Начальное пороговое значение, достигнутое значение" система вычисляет и отображает inR 53 000 000. 

При публикации платежа в сумме 2 000 150 рублей от клиента Будут опубликованы следующие бухгалтерские записи:

Бухгалтерские записи. 

Примечание. Пользователю необходимо вручную скорректировать вычисляемую сумму TCS, когда система впервые пересекает пороговое значение. Разница будет незначительным. Вариант в вычислении в связи с текущими алгоритмами работают иначе. Оно будет исправлено в следующем выпуска.

При накладной опубликовано, для последней записи платежной транзакции будет опубликовано, как ниже

 TCS в Покупка товаров, вычтены поставщиками:

Если TCS вычтется из вашей организации продавец, пользователь может применить ту же группу налога с удержанием "TCS на продажах товаров". Пороговое значение не будет применяться к транзакции покупки.   При публикации покупки заказать объем TCS вычтены поставщиком, выписаным на TCS recoverable account.  Пользователи должны скачать форму 26AS от govt. чтобы получить компенсацию перед заявкой на утверждение в государственные правительственные организации.

 После вычета TCS каждая организация будет требовать кредит суммирование вычета с помощью формы 26AS.

Перейдите в>>запросы на > Tax >Withholding Tax > TCS

Пользователи могут выбрать необходимые поля столбцов для создания отчета.

Проблемы

Если денежные платежи, собранные клиентом, превышают 50 lakhs in the financial year. 

Решение

Применяйте ставку TCS на сумму, превышаую 50 lakh. 

Сведения о hotfix

Пользователь должен установить исходные TCS для продаж с помощью KB 4089749 и KB4528707. После этого необходимо установить текущее исправление с помощью KB 4598394. Порядок установки такой же, как в порядке возрастания, например KB4089749 ->  KB4528707 -> KB4598394.

https://fix.lcs.dynamics.com/issue/results/?q=4598394

Дополнительная информация

Вы можете обратиться в службу технической поддержки за Microsoft Dynamics по телефону, используя эти ссылки для конкретной страны или страны чисел. Для этого посетите один из следующих веб-сайтов Майкрософт:

 Партнеры

https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts

Клиенты

https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus

В особых случаях с вас взимается обычно вызовы в службу поддержки могут быть отменены, если техническая поддержка Профессиональный для Microsoft Dynamics и связанных с ней продуктов определяет, что у решения проблемы будет определенное обновление. Будут применяться обычные затраты на поддержку по любым дополнительным вопросам и вопросам поддержки, которые не отвечают требованиям определенное обновление.

Примечание.Это статья с быстрой публикацией, созданная непосредственно из в организации службы поддержки Майкрософт. В нем содержатся сведения предоставляется в ответ на новые проблемы. В результате скорости чтобы сделать его доступным, материалы могут включать опечатки и могут быть в любое время без уведомления. См. условия используетсяв других вопросах.