Aktivera funktionen
Gå till Arbetsytan För hantering av funktioner och aktivera funktioner Skatteskillnader registrerar sig efter balansmetod.
Obs! Det här steget är bara tillgängligt för Dynamics 365 för ekonomi och drift]
När du aktiverar funktionen registreras följande nya skatteregister finns tillgängliga för konfiguration:
Beräkning av tillfällig skatt skillnader efter balansmetod
Beräkning av konstant skatt skillnader efter balansmetod
Utöver befintliga skatteregister:
Beräkning av tillfällig skatt skillnader
Beräkning av konstant skatt skillnader
Översikt
Skatteregister Beräkning av temporära skatteskillnader efter saldometoden har följande källor:
- modul Fasta tillgångar (Ryssland)
- upp skjuta upp
- skatteregister för dåliga lån reservera
Det innebär att det här skatteregister kan generera moms skillnader när:
- det finns olika saldon på värdemodeller för fasta tillgångar ÄR OCH SKATT
- det finns olika saldon på upp skjuta upp värdemodellerNA DET HÄR värdet och SKATT
- det finns olika reserver för dåliga lån på värdemodell AVKN och SKATT
Skatteregister Beräkning av konstanta skatteskillnader efter saldometoden har följande källor:
– skatteregister Utgifter och intäkter som inte påverkar skattebasen.
Följande skatteregister ingår inte i källorna för det här skatteregisteret (jämför med momsregister Beräkning av konstanta skatteskillnader):
– återställning av avskrivningsbonus
- reserverar för dåliga lån,
som beror på att dessa tillgångar utgör en tillfällig momsskillnader från och med 2020.
Observera att du kan beräkna befintliga och nyligen
tillagda skatteregister parallellt. Vi rekommenderar att du flyttar över nya skatteregister och
skapa huvudbokstransaktioner för skatteskillnader baserade på nya skatteregister.
Konfigurera
1. Konfigurera huvudbokskonton för uppskjuten skatt i Huvudbok publicera grupper med vinstskatt(moms > moms > vinstskatt)
2. Konfigurera huvudbokskonton för återställning av uppskjuten skatter i huvudboksboksbokningsgrupper (> moms > moms)
Obs! Enligt metodologisk rekommendationer om hur nya PBU18-redovisningsstandard tillämpas kan företag välja från år 2020 om hur du beräknar aktuell vinstskatt: antingen baserat på redovisning data eller baseras på vinstskattedeklaration (skatteredovisningsdata).
Vid beräkning av aktuell vinst skatt baserat på redovisningsdata,ska huvudboksanvisning av temporära skatteskillnader (DTA – uppskjuten skatte tillgång och DTL – uppskjuten skattesskyldighet) publiceras i korrespondens med huvudbokskonto 68.vinstskatt – samma som tidigare. I det här fallet huvudboksinsändning av konstanta skatteskillnader bör också publiceras i korrespondens med huvudbokskonto 68.vinstskatt.
Vid beräkning av aktuell vinst skatt baserat på vinstskattdeklaration (skatteredovisningsdata), huvudbok publicering av temporära skatteskillnader (DTA – uppskjuten skatte tillgång och DTL – uppskjuten moms) bör publiceras i korrespondens med huvudbokskonto 99. I det här fallet finns det ingen huvudbok med konstanta skatteskillnader.
Företaget bör göra ett val och skriva den i redovisningsprincipen.
Om du beräknar aktuell vinstskatt baserat på redovisning anger du huvudbokskonto "68" i fältet Moms som ska betalas.
Om du beräknar aktuell vinstskatt baserat på vinstskatt deklarationsdata anger du huvudbokskonto "99" i fältet Moms som ska betalas.
3. Konfigurera utgiftskoder.
Gå till Moms > konfigurera > moms > Kostnadskoder. Välj utgiftskoder som används upp skjuta upp inlägg eller som ger konstantskatt för ett formulär skillnader. För dessa kostnadskoder anger du momskoden för vinsten moms i fältet Momskod (du ska först skapa en moms) kod med ett värde som är lika med vinstskatten bör du även ställa in Huvudboksbok för denna momskod).
Obs! Den här inställningen är används för beräkning av temporära skatteskillnader som är format baserade på uppseningar samt för beräkningar av konstanta skatteskillnader.
4. Konfigurera skatteregister.
Gå till Moms > konfigurera > moms > register.
Skapa skatteregister med Registertyp lika med Beräkning av temporära skatteskillnader efter balansmetod.
På fliken Parametrar – snabbt väljer du momskod för rader med Parameternamn som är lika med momskod för avskrivningsvärde ,skatt för att reservera lån.
Obs! Den här inställningen används för beräkning av tillfälliga skatteskillnader som är formaterade baserat på fasta tillgångar och dåliga lån reserveras.
5. Gå till Allmän huvudbok > Journalkonfiguration >Journalnamn och konfigurera journal för bokföring av momsskillnader efter saldometod. Välj Skatteskillnader efter balans-metod i fältet Journaltyp.
Beräkna skatteregister
1. Skapa och beräkna momsregister i en normalt.
Sättet att arbeta med nya skatteregister liknar sättet att arbeta med alla andra skatteregister. Gå till Moms > journalposter > moms registrera journal. Skapa en journal och beräkna skatteregister.
Nytt skatteregister Beräkning av temporära skatteskillnader efter balans-metod innehåller samma lista över fält som befintlig beräkning av momsregister av temporära skatteskillnader och innehåller även nya fältboksvärde i redovisning, Bokvärde i skatteredovisning. De här fälten visar saldo tillgångens värde i slutet av perioden. Fälten Initial DLA/DTLoch DTA/DTL visar beloppen DTA (uppskjuten skatt) / DTL (uppskjuten skatt) ansvar) i periodens början och slut därefter. Beräkning av beloppen följer efter krav på saldometod.
2. Skapa huvudboksinsändning för skatteskillnader
Sätt att skapa huvudboksbokningar av momsskillnader efter saldo metod liknar det befintliga sättet att skapa huvudboksinsändning av skatt skillnader, men ett nytt menyobjekt ska användas.
Gå till Moms > journalposter > Momsregister journal. Välj journal och klicka på Huvudboksjournal >Momsskillnader efter saldo .
Observera följande:
Om det inte finns gamla skatteskillnader i journalen för skatteregister registrera dig. Menyobjektet Huvudboksjournal > momsskillnader inte är tillgängligt. På samma sätt gäller att om en journal med skatteregister inte innehåller ny skatt register över skillnader. Sedan finns det en journal > Momsskillnader efter saldo menyalternativet Metod är inte tillgängligt
Om användaren har skapat en huvudboksjournal med transaktioner för momsskillnader av en typ (påförs (gammal) eller saldo (ny)metod) och sedan Det andra menyobjektet blir inaktivt. Det går inte att skapa samtidigt huvudboksinsändning för skatteskillnader med det gamla och nya metoder.
