Italien: förändringar i momshantering genom L.D. 119 av den 23 oktober 2018 på Dynamics 365 för Finance and Operations v. 10.0.6, v. 7.3

Inledning

Den 23 oktober 2018 i Italien lagdekret 119 (L. D. 119/2018) infördes en förändring i mervärdesskatte hantering i Italien som träder i kraft den 1 juli 2019. Här är en sammanfattning av förändringen:

• MOMS betalare kan återvinna ingående moms i momsavräkning för den månad då moms utlöses, även om inköpsfakturan tas emot och registreras i den ingående momsredovisning före den femtonde dagen i nästa månad. Den här regeln inte tillämpas på transaktioner där moms punkten utlöses under ett räkenskapsår som skiljer sig från det räkenskapsår då inköpsfakturan tas emot.

• För tillhandahållande av tjänster och leveranser av varor, kan fakturan utfärdas av den femtonde dag i månaden efter den månad då moms poängen utlöstes. Fakturor som utfärdas och bokas före den femtonde dagen i månaden efter månaden där moms poängen utlöstes måste inkluderas i momsregleringen av föregående månad.

• För närvarande fakturor måste utfärdas senast moms punkten för transaktionen (det vill leveransdatum för den inhemska försäljningen av varor). I synnerhet fakturor kan utfärdas fram till midnatt den dag då moms poängen Utlöste. Från och med den 1 juli 2019 kan fakturan utfärdas inom 10 dagar efter MOMS punkten. Om fakturan inte har utfärdats vid moms punkten ska den innehålla, Förutom fakturadatumet, en referens till moms punkts datumet.

Fakturor som är bokade före den femtonde dagen i nästa månad, men som har en referens till föregående momskvittning, bör inte avbryta sekventiell bokföring. Fakturor med moms punkts datum föregående månad men fakturadatum i innevarande månad ska bokas i kronologisk ordning med fakturorna i innevarande månad  med en referens till det faktum att fakturorna är relaterade till föregående momsavräkning.

Företag som utfärdar försäljningsfakturan samma dag, utan att tillämpa den ändring som infördes genom L. D. 119/2018, kommer att förbli förenliga.

Översikt

Den här snabbkorrigeringen levereras för att stödja de ändringar som införts av L. D. 119/2018 på Microsoft Dynamics 365 för finans-och Åtgärder från och med version 10.0.6. 

För Dynamics 365 för Finance and Operations version 7,3 hämta och installera snabbkorrigeringen KB #4511201 av länken i slutet av aktuell artikel i avsnittet information om snabbkorrigeringen .

Den reglerande funktion introducerar ett nytt fält för datum typ för momstransaktioner – datum av momsregistret. Tilläggs datumet kommer att fungera som en moms punkt fastställande kriterium för att inkludera Momstransaktioner inom ramen för försäljnings momskvittningsperiod och, i praktiken, i momsdeklaration rapportering.

Implementeringsdetaljer

"Datum för momsregistret" Aktivera

Det datum då fältet momsregister delas globalt och kan aktiveras i juridiska personer med primär adress i vilket land som helst. Så här slår du på funktionen i Finance and Operations version 10.0.6 och senare "date av momsregister"funktionen måste vara aktiverad i funktions hantering Arbetsytan:

Att slå på funktionen "datum för momsregistrering" i Finance and Operations version 7,3: 

1. Öppna system Konfigurationssida för konfigurations > licens

2. Aktivera underhållsläge

3. Iisreset

4. Aktivera redovisnings > Moms > TRANSAKTIONSdatum för momsregistrerings period > datum för moms Konfigurationsnyckel för register

5. Inaktivera underhållsläge

När "datum av momsregister"funktionen är aktiverad i arbetsytan funktions hantering eller som en konfigurationsnyckel (för version 7,3), användar kan definiera dessutom för momstransaktioner datum för moms punkt med hjälp av "datum fältet momsregister"i alla juridiska personer via systemet.

"Datum för MOMS registrerings fältet visas på mer än 20 sidor. Dessa sidor innehåller journaler, försäljningsorder, inköpsorder, fritextfakturor, leverantörsfaktura journaler och projektfakturor. När du uppdaterar eller bokför dokumenten skatter bokförs med hjälp av motsvarande datum för momsregistret och datum inkluderas på sidor som kund-och leverantörsfakturajournaler Sidor.

Observera att systemet tillåter inte att bokföra en faktura med värdet i fältet "datum för momsregister" i ett stängt intervall för momskvittningsperioden.

"Datum för Momsregister " fältet visas också i följande rapporter:

• Skatte > Förfrågningar och rapporter > momsrapporter > specifikation

• Skatte > Förfrågningar och rapporter > momsrapporter > momstransaktioner

• Skatte > Förfrågningar och rapporter > momsrapporter > momstransaktioner – Detaljer

• Skatte > Förfrågningar och rapporter > momsrapporter > momsspecifikation genom redovisningstransaktionen

Automatisk fyllning av "datum för Momsregister värde

Funktionen "datum för momsregistrering" ger möjlighet så här väljer du en metod för automatisk fyllning av fältet "datum för momsregistrering" viadatum för moms registrera fyllnings parameter på Sidan momsgrupper :

Det här alternativet fylls i automatiskt "datum för moms Registrera " -fältet när du skapar fakturan. Följande metoder är tillgängliga för att välja:

• Manuellt – inget värde kommer att definieras för fältet momsregistrerings datum . Användaren kan manuellt definiera värdet före fakturabokföring.

• Dokumentdatum – värdet av Fältet momsregistrerings datum kommer att definieras automatiskt på dokument datum ändras.

• Bokföringsdatum -värde för Datum för momsregister fältet kommer att definieras automatiskt vid bokföringsdatum förändring.

• Senaste leveransdatum - datum för senaste följesedel (för försäljningsorder) eller produktinleverans (för inköp order) fylls i som datum för momsregistret för fakturan.

"Datum för momsregistret" fylla efter fakturabokföring

Om det för vissa orsak en faktura bokförs med tomt "datum för momsregister" fältet fortfarande möjligt att fylla i den. Det gör du genom att öppna moms > periodiska uppgifter > sidan momsregistrerings transaktioner . Den här sidan representerar försäljning momstransaktioner med tomt "datum för momsregister" fält. Du kan välja en post för uppdatering eller en uppsättning poster med hjälp av en filter funktion. För att definiera värdet för fältet momsregistrerings datum för Select-posten, klicka på "datum för momsregistrering"i åtgärdsfönstret på sidan och ange värdet i fältet "datum för momsregistrering" i dialogrutan. Uppdaterad post kommer att filtreras bort automatiskt från listan över poster i momsregistret Sidan transaktioner .

System tillåter inte att uppdatera fältet "datum för momsregistrering" med ett värde i en stängt intervall för momskvittningsperiod.

"Datum för momsregister" inverkan på momsavräkning och rapportering

När "momsregistrerings datum" funktionen är aktiverad i arbetsytan funktions hantering , användare i enhet med primär adress i Italien kommer att kunna aktivera "date för momsregistrerings parameter på sidan Allmänna redovisningsparametrar :

När den här parametern har växlat på, "kvitta och bokför moms" process och "italienska moms betalningsrapport"kommer att betrakta momstransaktioner med"datum för moms registrera"i stället för datum för transaktionsbokföring.

Observera att systemet inte Tillåta:

• så här slår du på "datum för momsregistret" parameter på sidan Allmänna redovisningsparametrar om det finns moms transaktioner som bokförts i öppet intervall för moms kvittningsperiod med värdet i fältet "datum för momsregistrering" i en stängd intervall för momskvittningsperiod.

• så här stänger du av "momsregistrerings datum" parameter på sidan Allmänna redovisningsparametrar om det finns moms transaktioner med värdet "momsregistrerings datum" fältet i ett stängt intervall för momskvittningsperioden men bokfört i öppet intervall för momskvittningsperioden.

• så här stänger du av "datum för moms registrera"-funktionen i arbetsytan funktions hantering om det finns minst en juridisk person där parametern "datum för momsregistrering" Sidan Allmänna redovisningsparametrar är aktiverad.

"Momstransaktioner tillägget "konsekvenskontroll

Fältet "datum för momsregistrering" lagras fysiskt i en TaxTrans_W tabell som en utökning av TaxTrans-registret. När ett företag kopplar på "datum för moms registrera" parameter på sidan Allmänna redovisningsparametrar , datakälla frågor på vissa sidor i systemet börjar fungera annorlunda, gå med i TaxTrans_W Tabell. Det är möjligt att användaren inte kommer att kunna se momstransaktioner bokförda under den senaste perioden. Det beror på att det inte finns några motsvarande transaktioner i TaxTrans_W tabellen eftersom den inte användes tidigare.

För att undvika det här problemet rekommenderar vi att du kör "momstransaktioner tillägget"konsekvenskontroll. Öppen system administration > Periodisk uppgifter > databas > konsekvenskontroll sida och markera program > Redovisning > moms > momstransaktioner tillägg (du behöver inte markera kryssrutorna överordnade om du vill så här kör du endast Tilläggskontroll för momstransaktioner ):

Kör "moms transaktions tillägg" konsekvenskontroll med:

• "Check" alternativet för att ta reda på om det saknas transaktioner i TaxTrans_W tabell i ditt system. Som ett resultat, system kommer att informera dig om hur många transaktioner i TaxTrans Table Miss motsvarande poster i TaxTrans_W tabell.

• "Fix" alternativet om du vill kompensera saknade poster i TaxTrans_W Tabell. Som ett resultat kommer systemet att infoga motsvarande poster i TaxTrans_W tabell och bokförd momstransaktion under de senaste perioderna kommer att ses igen överallt i systemet.

Se till att du har valt rätt datum i "från datum" på dialogen. Lämna fältet "från datum" tomt om du vill återställa alla momstransaktioner i systemet.

"Moms transaktions tillägg" konsekvenskontroll är tillgänglig När "datum för momsregister"-funktionen är aktiverat i arbetsytan funktions hantering .

"Tillägget momstransaktioner" konsekvenskontroll är tillgänglig i build-version från och med 10.0.234. 21 för 10.0.6 version av programmet och alla versioner från och med 10.0.7.

Förändringar i den italienska försäljnings momsbetalningsrapport

Du kan köra "italienska försäljnings momsbetalningsrapport"med hjälp av följande menyalternativ:

• Skatte > deklarationer > Omsättningsskatt > moms (Italien)

• Skatte > deklarationer > Moms > rapport moms för kvittningsperiod

• Skatt > frågar och rapporter > momsbetalningar, moms (Italien) knappen

• Skatt > frågar och rapporter > momsbetalningar, knappen Skriv ut rapport (när Italiensk rapportlayout har definierats för den momsmyndighet som angetts för momskvittningsperioden för den valda moms betalningsraden)

"Datum för momsregister" parameter på Allmänna redovisningsparametrar Sidan påverkar inte listan över fakturor som representeras på momsboksavsnitt sida/sidor, alla fakturor som bokförts i de relaterade moms boks avsnitten under den valda perioden kommer att inkluderas i rapporten. De resulterande beloppen MOMS beräknas beroende på parametern "MOMSregistreringsdatum" på Sidan Allmänna redovisningsparametrar :

• När "datum för momsregister" parameter på sidan Allmänna redovisningsparametrar slås på – efter "datum för moms register"för momstransaktioner i perioden.

• När "datum för momsregister" parameter på Allmänna redovisningsparametrar sidan är avstängd – genom att bokföra datum för skattetransaktioner under perioden.

När "datum för momsregister" parameter i redovisningen parametrar sidan är påslagen "italienska Momsbetalning rapport" kommer dessutom att tillhandahålla följande information:

1. sidor av momsböcker avsnitt: nytt "datum för moms punkt (datum för momsregister)" (i Italienska: "Momento di effettuazione dell' operazione") kolumn – representerar värdet "datum för momsregister" för Momstransaktion.

2. summor per momsboksavsnitt representeras i tre grupper:

• Verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum i den faktiska perioden

• Verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum under föregående period

• Verksamheten under nästa period kompetens datum i den faktiska perioden

3. summor genom försäljning och inköp böcker representeras i tre rader:

• Total verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum i den faktiska perioden

• Total verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum under föregående period

• Den totala verksamheten i nästa period kompetens datum i den faktiska perioden

4. Sammanfattning avsnitt som representerar totalt momsbelopp per momsböcker avsnitt grupperade momsboksavsnitt representeras separat i tre delar:

• Verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum i den faktiska perioden

• Verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum under föregående period

• Verksamheten under nästa period kompetens datum i den faktiska perioden

5. summor avsnitt på sammanfattningsavsnittet som representerar totala momsbelopp av momsböcker avsnitt grupperade per momsboksavsnitt representeras separat i tre Lines:

• Total verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum i den faktiska perioden

• Total verksamhet under den aktuella perioden kompetens datum under föregående period

• Den totala verksamheten i nästa period kompetens datum i den faktiska perioden

Dessutom "total beräknat med hänsyn till kompetens datum "belopp ges på en separat rad av tsummor på sammanfattnings avsnitt som representerar totala momsbelopp enligt momsböcker avsnitt grupperade efter momsboksavsnitt.

Information om snabbkorrigeringen

Mer information

Du kan kontakta teknisk support för Microsoft Dynamics via telefon med hjälp av dessa länkar för landsspecifika telefonnummer. Genom att besöka någon av följande Microsoft-webbplatser:

Partner

https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts

Kunder

https://mbs.microsoft.com/customersource/support/information/SupportInformation/global_support_contacts_eng.htm

I särskilda fall kan avgifter som är normalt för supportsamtal annulleras om en teknisk supporttekniker för Microsoft Dynamics och relaterade produkter avgör att en viss uppdatering kommer att lösa ditt problem. De vanliga supportkostnaderna gäller för eventuella ytterligare supportfrågor och problem som inte uppfyller kraven för den aktuella uppdateringen.