Introduktion
Enligt order nr VA-55 "Vid godkännande av regler för behandling och insändning av fakturaregister över dataskatter", som godkänts av chefen för det statliga skattekontrollatet under Republiken Litauens finansministerium 2004, den 21 april, uppdateras behandlingen och inlämningen av uppgifter om momsfakturor för att skapa villkor för de beskattningsbara personerna att e-väga presentera uppgifter om utfärdade och mottagna fakturor för skattemyndigheten med standardiserat format för i.SAF-programmet. i.SAF-formatet måste matcha den aktuella standarden för redovisningsdata Files tekniska specifikationer och tekniska krav (FileVersion iSAF1.2).
För att stödja i.SAF-format version 1.2 på Microsoft Dynamics 365 för ekonomi och drift (från och med version 7.3) levererades följande snabbkorrigering tillsammans med en uppsättning konfigurationer för elektronisk rapportering och ett paket med dataenheter som konfigurerade funktionen Elektroniska meddelanden för i.SAF-rapportering:
| Version av Dynamics 365 för ekonomi och verksamhet | Länk i KB-artikel |
|---|---|
| 7,3 | https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Se artikeln via länken i tabellen ovan för mer information om konfigurationsfunktionen och dess användning.
Den här artikeln är avsedd för ändringar i i.SAF-funktionen för Litauen för att stödja den potentiella nödvändigheten av att fastställa korrespondensen mellan momskoderna i systemet och uppräknad lista över momskoder som tillhandahålls av Standard of Accounting Data Files tekniska specifikationer och tekniska krav när ett företag behöver konfigurera momskoder i systemet med ytterligare detaljnivå än standarden för redovisningsdata Files tillhandahåller.
Översikt
Enligt standarden för redovisningsdata Files tekniska specifikationer och tekniska krav måste momskoder som rapporterats i i.SAF-rapporten i XML-format följa den uppräknade listan över momskoder som anges i tabell 1 "momstabell" i "Tabellerna i den tekniska specifikationen för standardredovisningsdatafilen". Ett företag i Litauen kan dock behöva konfigurera momskoder i systemet med ytterligare detaljnivå än vad som anges i Files Standard för redovisningsdata. I det här fallet skulle rapportering av i.SAF med momskoderna från systemet vara inkompetent med Files Standard för redovisningsdata. För att ha möjlighet att fastställa korrespondensen mellan momskoderna i systemet och en uppräkningslista över momskoder som tillhandahålls av standard för redovisningsdata Files måste de nya versionerna av er-konfigurationerna installeras:
| Konfigurationsnamn | Konfigurationstyp | Version |
|---|---|---|
| Kommunikationsmodell för fakturor | Modell | 52 |
| i.SAF-modellmappning | Modellmappning (exportera) | 52.17 |
| i.SAF-format (LT) | Formatera XML (exportimport) | 52.4 |
Viktigt! När du har importerat nya versioner av ER-konfigurationer kontrollerar du att "i.SAF-modellmappning" är markerad som "Standard för modellmappning".
Den nya versionen av "i.SAF-format (LT)" (52.4) innehåller programspecifika parametrar, där en användare måste definiera vilka momskoder i systemet (här och ytterligare "Skattekoder för systemförsäljning") som motsvarar de värden från den uppräknade listan över momskoder som anges i tabell 1 "momstabell" i "Tabellerna i den tekniska specifikationen för standardredovisningsdatafilen" (här och ytterligare "Standardmomskoder").
Om du vill konfigurera en programspecifik parameter öppnar du arbetsytan Elektronisk rapportering, väljer formatet "i.SAF-format (LT)" och väljer Konfigurationer>Programspecifika parametrar>Konfigurera i åtgärdsfönstret, väljer ReportTaxCodesLookup på fliken Uppslag snabbt för den senaste versionen av formatet och på fliken Villkor snabbt definierar vilken "Standardmomskoder" som måste motsvara vilka "Systemförsäljningsskattekoder".
Om du till exempel har två "System momskoder" i systemet (moms1, moms2) som måste rapporteras i en "Standard momskod" (PVM1), måste du lägga till följande rader på fliken Villkor snabbt:
| Uppslagsresultat | Rad | Skattekod |
|---|---|---|
|
PVM1 (värdet måste väljas från den fördefinierade uppräkningslistan) |
1 |
Moms1 (Värdet måste väljas i listan med värden som är poster i tabellen Momskoder) |
|
PVM1 (värdet måste väljas från den fördefinierade uppräkningslistan) |
2 |
Moms2 (Värdet måste väljas i listan med värden som är poster i tabellen Momskoder) |
Kolumn "Linje" är den räknare som styr ordningen på körningen av villkoren för uppslagsfältet.
Lägg till alla nödvändiga för dina juridiska personers villkor för dessa "Standard momskoder" som måste rapporteras för din juridiska person. Enligt dokumentationen är listan över "Standardmomskoder" följande:
| Standardmomskod | Beskrivning |
|---|---|
| PVM1 | Varor och/eller tjänster som tillhandahålls inom landets territorium (artikel 19.1 i republiken Litauens lag om mervärdesskatt (nedan kallad "LVAT").) |
| PVM2 | Varor och/eller tjänster som levereras inom landets territorium (artikel 19.3 i LVAT) |
| PVM3 | Varor och/eller tjänster som tillhandahålls inom landets territorium (artikel 19.4, 5 i LVAT) |
| PVM4 | Fall där köparen måste hålla inne och betala moms på varor och tjänster som levererats till honom (artikel 96 i LVAT) Exp. 2016-03-31 |
| PVM25 | Fall där köparen måste hålla inne och betala moms på varor och tjänster som levererats till honom (artikel 96 i LVAT-taxa 21 % |
| PVM26 | Fall där köparen måste hålla inne och betala moms på varor och tjänster som levereras till honom (artikel 96 i LVAT)-skattesatsen 9 % |
| PVM27 | Fall där köparen måste hålla inne och betala moms på varor och tjänster som levereras till honom (artikel 96 i LVAT-taxa 5 % |
| PVM5 | Fall av tillhandahållande av varor och tjänster som är undantagna från mervärdesskatt (artiklarna 20–33 och 112 i LVAT) |
| PVM6 | Fall av tillhandahållande av varor (tjänster) för privat bruk av en moms betalare (artiklarna 5 och 6 i LVAT)-satsen 21 % |
| PVM7 | Fall av tillhandahållande av varor (tjänster) för privat bruk av en moms betalare (artiklarna 5 och 6 i LVAT)-satsen 9 % |
| PVM8 | Fall av leveranser av varor (tjänster) för privat bruk av en moms betalare (artiklarna 5 och 6 i LVAT) Ränta 5% |
| PVM28 | Vid leverans av varor (tjänster) för privat bruk av en moms betalare (artiklarna 5 och 6 i LVAT)-satsen 0 % |
| PVM29 | Vid tillhandahållande av varor (tjänster) för privat bruk av en momsbetalare (artiklarna 5 och 6 i LVAT-satsen) - |
| PVM9 | Tillverkning av materiella anläggningstillgångar av en mervärdesskattebetalare själv och väsentlig förbättring av byggnaden (strukturen) som ägs eller inte ägs av en momsbetalare (artikel 6 i LVAT)-satsen 21 % |
| PVM30 | Tillverkning av materiella anläggningstillgångar av en mervärdesskattebetalare själv och väsentlig förbättring av byggnaden (strukturen) som ägs eller inte ägs av en momsbetalare (artikel 6 i LVAT)-satsen 9 % |
| PVM31 | Tillverkning av materiella anläggningstillgångar av en mervärdesskattebetalare själv och väsentlig förbättring av byggnaden (strukturen) som ägs eller inte ägs av en momsbetalare (artikel 6 i LVAT)-satsen 5 % |
| PVM10 | Fall där beskattning av transaktioner omfattas av ett särskilt skattesystem (marginal) (artiklarna 101–105, 106–110 i LVAT) Exp.on 31-03-2016-ränta 21, 9, 5, 0 |
| PVM32 | Fall där transaktioner omfattas av ett särskilt skattesystem (marginal) för transaktioner (avsnitt II, III i LVAT-räntan) på 21 % |
| PVM33 | Fall av tillämpning av ett särskilt skattesystem (marginal) på transaktioner (avsnitt II, III i LVAT)-räntan 0 % |
| PVM12 | Export av varor (artikel 41 i LVAT-ränta 0 % |
| PVM13 | Varor som levereras till EU:s momstagare (artikel 49.1, 4 i LVAT-skattesatsen 0 % |
| PVM14 | Övriga transaktioner (artiklarna 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) och (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) och (10) i LVAT)-räntan 0 % |
| PVM15 | Varor och/eller tjänster som tillhandahålls utanför Litauen (fall där moms inte kan debiteras på grund av leverans av varor och/eller tjänster anses ha ägt rum utanför Litauen och inte är momspliktig i Litauen, men moms kan dras av enligt bestämmelserna i artikel 58.1.2 i LVAT-satsen - |
| PVM34 | Varor och/eller tjänster som tillhandahålls utanför Litauen (fall där moms inte kan tas ut på grund av leverans av varor och/eller tjänster anses ha skett utanför Litauen och moms inte kan dras av enligt bestämmelserna i artikel 58 i LVAT-satsen) - |
| PVM16 | Fall där förvärv av varor från andra medlemsstater anses ha ägt rum inom landets territorium (artiklarna 41 och 122 i LVAT-räntesatsen 21 % |
| PVM17 | Fall där förvärv av varor från andra medlemsstater anses ha ägt rum inom landets territorium (artiklarna 41 och 122 i LVAT-ränta 9 % |
| PVM18 | Fall där förvärv av varor från andra medlemsstater anses ha ägt rum inom landets territorium (artiklarna 41 och 122 i LVAT-räntesatsen 5 % |
| PVM35 | Fall där förvärv av varor från andra medlemsstater anses ha ägt rum inom landets territorium (artiklarna 41 och 122 i LVAT-ränta 0 % |
| PVM36 | Fall där förvärv av varor från andra medlemsstater anses ha ägt rum inom landets territorium (artiklarna 41 och 122 i LVAT-kursen) - |
| PVM19 | Fall varor som förvärvats av en momsbetalare i Republiken Litauen, som är mellanhand (andra part) i trevägshandel, exporterades direkt från en medlemsstat till en annan medlemsstat och levererades till en mervärdesskattebetalare i en sådan annan medlemsstat (artikel 122.3 i LVAT-satsen - |
| PVM20 | Tjänster som förvärvats från utländska länder (utom MOMS-betalarna i EU) den utgående moms som köparen beräknar på (artikel 95.2 i LVAT-satsen) 21 % |
| PVM37 | Tjänster som förvärvats från utländska länder (utom MOMS-betalarna i EU) den utgående moms som köparen beräknar (artikel 95.2 i LVAT-satsen) på 5 % |
| PVM38 | Tjänster som förvärvats från utländska länder (utom MOMS-betalarna i EU) den utgående mervärdesskatt som köparen inte beräknar på (artikel 95.1)(3) i LVAT-satsen på 0 % |
| PVM39 | Tjänster som förvärvats från utländska länder (utom momsbetalarna i EU) den utgående moms som köparen inte beräknar (artikel 95.1)(2) i LVAT-satsen - |
| PVM21 | Tjänster som införskaffas från EU:s momstagare den utgående moms som beräknas av köparen (artikel 95.2 i LVAT-räntesatsen 21 % |
| PVM40 | Tjänster som förvärvats från utländska länder (utom MOMS-betalarna i EU) den utgående moms som köparen beräknar (artikel 95.2 i LVAT-satsen) på 5 % |
| PVM41 | Tjänster som förvärvats från utländska länder (utom MOMS-betalarna i EU) den utgående mervärdesskatt som köparen beräknar på (artikel 95.2 i LVAT-satsen) 0 % |
| PVM42 | Tjänster som förvärvats från utländska länder (exklusive momsbetalarna i EU) den utgående moms som köparen beräknar (artikel 95.2 i LVAT-satsen) - |
| PVM22 | Fall där moms på varor och/eller tjänster som tillhandahålls av en utländsk beskattningsbar person som inte är etablerad inom landets territorium (med undantag av fall av PVM18, PVM19) beräknas och betalas av köparen (artikel 95.3, 4 och 5 i LVAT) Exp. den 31-03-2016 års ränta 21, 9, 5 |
| PVM43 | Fall där moms på varor och/eller tjänster som tillhandahålls av en utländsk beskattningsbar person som inte är etablerad inom landets territorium (utom fall av PVM18, PVM19) beräknas och betalas av köparen (artikel 95.3, 4 och 5 i LVAT-skattesatsen 21 % |
| PVM44 | Fall där moms på varor och/eller tjänster som tillhandahålls av en utländsk beskattningsbar person som inte är etablerad inom landets territorium (utom fall av PVM18, PVM19) beräknas och betalas av köparen (artikel 95.3, 4 och 5 i LVAT-skattesatsen 9 % |
| PVM45 | Fall där moms på varor och/eller tjänster som tillhandahålls av en utländsk beskattningsbar person som inte är etablerad inom landets territorium (utom fall av PVM18, PVM19) beräknas och betalas av köparen (artikel 95.3, 4 och 5 i LVAT-skattesatsen 5 % |
| PVM46 | Fall där moms på varor och/eller tjänster som tillhandahålls av en utländsk beskattningsbar person som inte är etablerad inom landets territorium (utom fall av PVM18, PVM19) beräknas och betalas av köparen (artikel 95.3, 4 och 5 i LVAT-skattesatsen 0 % |
| PVM47 | Fall där moms på varor och/eller tjänster som tillhandahålls av en utländsk beskattningsbar person som inte är etablerad inom landets territorium (utom fall av PVM18, PVM19) beräknas och betalas av köparen (artikel 95.3, 4 och 5 i LVAT-satsen - |
| PVM23 | Beräknad importmoms. Ränta 21, 9, 5 |
| PVM24 | Importera moms vars avräkning kontrolleras av STI. Ränta 21, 9, 5 |
| PVM48 | Varor och/eller tjänster som förvärvats utanför Litauen (inklusive fall av mervärdesskatt i ett främmande land och import av varor för inhemsk konsumtion)) (fall där förvärv av varor och/eller tjänster anses ha skett utanför Republiken Litauen och utdatamomsen inte kan debiteras eftersom förvärvet inte är momspliktig i Litauen) |
| PVM49 | Fall där jordbruksprodukter och jordbrukstjänster köps in av jordbrukare som omfattas av systemet med kompensationsmomssatser på 6 % |
| PVM100 | Andra fall |
Viktigt! Det är viktigt att lägga till "PVM100" som måste samla in data med "andra fall" som det sista i listan (värdet "Linje" måste vara det sista i tabellen). Konfigurera det så här:
| Uppslagsresultat | Rad | Skattekod |
|---|---|---|
| PVM100 | Det sista i listan | *Inte tom* |
Den här konfigurationen innebär att alla momstransaktioner för momskod som det inte finns någon specifik inställning för (ingen standardmomskod har definierats specifikt för den) kommer att beaktas för PVM100. Det är obligatoriskt att definiera ett sådant uppslagsresultatfält i slutet av listan med villkor.
När all nödvändig korrespondens har upprättats ändrar du "Tillstånd" för konfigurationen av programspecifika parametrar till "Slutförd" och sparar konfigurationen.
Snabbkorrigeringsinformation
Instruktioner för nedladdning av korrigeringar finns här:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs