Inledning
Agencia Tribunaria of Spain publicerade den17 maj 2019 ny validering och i "Suministro Inmediato de Informacion del IVA" (SII) som träder i kraft den 1oktober 2019. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).
Från 1st de nya kontrollerna finns tillgängliga i SII-testmiljön.
Så här får du plats några av de nya verifieringsuttrycken efter konfigurationer av elektronisk rapportering uppdateras och kan laddas ned från LCS delade resursbibliotek:
-
SII-faktura utfärdad Format (ES).version.61.28
-
SII-faktura mottagen Format (ES).version.51.25
Lär dig mer för att ladda ned elektroniska rapporteringskonfigurationer:https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcsNya versioner elektroniska rapporteringskonfigurationer som släppts för den aktuella ändringen kan importerade och används i följande versioner av Dynamics 365 för ekonomi och Åtgärder: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 och senare.
Översikt
I det här kapitlet beskrivs nya valideringar och fel som infördes av Agencia Tribunaria i Spanien i SII som från och med den 1 oktober 2019:
|
Libro de emitidas (utfärdade fakturor) |
||
|
Fält |
Validering |
Påverkar på |
|
Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo |
1. Endast värdena 0 %, 4 %, 10 % och 21 % är tillåtna. 2. Om FechaOperacion <= 2012 värdena 7%, 8%, 16% och 18% är Tillåtet. |
Endast tillåtna värden för skattesatser med momskoder får användas skattetransaktioner ska rapporteras till SII från företaget. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia |
1. Endast värdena 5,2 %, 1,4 %, 0,5 % och 1,75 % är tillåtna. 2.Om FechaOperacion <= 2012 är 1% och 4% tillåtna. |
Endast tillåtna värden för avgifter enligt koder för ekvivalensavgifter får skattetransaktioner som ska rapporteras till SII från företaget. |
|
Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia |
Om ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% av BaseImponible (+/- € 10) |
CuotaRecargoEquivalencia-värdet måste kontrolleras av användaren vid transaktion publicera ögonblick. Bokfört värde rapporteras. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" och enkel ClaveRegimenEspecialOTrascendencia skiljer sig från 03, 05, 09, 16 |
TipoImpositivo: obligatorisk och <> 0. CuotaRepercutida: obligatorisk (förutom fakturatypen F2, F4 och R5) och måste valideras (utom om TipoRectificativa = "I" eller typ av faktura F2, F4 och R5) som: Om ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida och BaseImponible måste ha samma tecken. Om [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% av [BI] (+/- €10). If [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . Om ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida och BaseImponible måste ha samma tecken. Om [BI till kostnad] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI till kostnad] * TipoImpositivo) +/- 1% av [BI till kostnad] (+/- €10) . Om [BI till kostnad] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI till kostnad] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaRepercutida-värdet måste kontrolleras av användare vid transaktion publicera ögonblick. Bokfört värde rapporteras. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ochflera ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Flera ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - stöds inte scenario. |
|
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" och enkel ClaveRegimenEspecialOTrascendencia som är 03 eller 05 eller 09 |
- ImporteTotal: obligatoriskt Om BaseImponible = 0 verifierar du att: - TipoImpositivo: tom eller noll. - CuotaRepercutida: tomt fält eller noll. Om BaseImponible <> 0 verifierar du att: - TipoImpositivo: obligatorisk och <> 0 - CuotaRepercutida: obligatoriskt fält (utom fakturatyp F2, F4 och R5) och måste valideras (utom om TipoRectificativa = "I" eller typ av faktura F2, F4 och R5) som: CuotaRepercutida och BaseImponible måste ha samma tecken. Om [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% av [BI] (+/- €10). Om [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaRepercutida-värdet måste kontrolleras av användare vid transaktion publicera ögonblick. Bokfört värde rapporteras. På rapporteringsnivå läggs följande villkor till: OM(TipoNoExenta=S1 och ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) och BaseImponible = 0) DÅ TipoImpositivo = 0. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2" |
När TipoNoExenta=S2 kontrollerar du att: - TipoImpositivo = 0. (Får inte vara tomt). - CuotaRepercutida = 0. (Får inte vara tomt). |
Värdet "S2" refererar till omvänd debitering. Om skattetransaktionen bokförs som omvänd debitering måste den bokförs med Momssats = 0, annars godkänns inte valideringen som TipoImpositivo och CuotaRepercutida kommer inte att vara lika med 0,00. Detta måste styrs av användaren vid transaktionspublicering. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" och enkel ClaveRegimenEspecialOTrascendencia annan än 03, 05, 09, 16 |
-Minst två rader med detaljer. -TipoImpositivo: obligatoriskt kompletteringsfält (0 är tillåtet). - Minst en detaljrad med TipoImpositivo = 0. - Minst en linje med TipoImpositivo <> 0. - CuotaRepercutida: Om TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Om TipoImpositivo <> 0 obligatoriskt (utom fakturatyp F2, F4 och R5). Om TipoRectificativa <> "I", fakturatyp <> F2, F4 eller R5 och alla ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 verifierar att: CuotaRepercutida och BaseImponible måste ha samma tecken. Om [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% av [BI] (+/- €10). Om [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Om TipoImpositivo <> 0 och någon av ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: obligatoriskt (utom fakturatyp F2, F4 och R5). |
CuotaRepercutida-värdet måste kontrolleras av användare vid transaktion publicera ögonblick. Bokfört värde rapporteras. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" och enkel ClaveRegimenEspecialOTrascendencia som är 03 eller 05 eller 09 |
- Minst två detaljrader. - TipoImpositivo: tom eller 0. - Minst en linje med TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida: tom eller 0. |
"S3"-värde refererar till ett ärende när det finns minst en omvänd laddning transaktion och minst en icke-omvänd debiteringstransaktion. Om skattetransaktionen bokförs som omvänd debitering måste den bokförs med Momssats = 0, annars godkänns inte valideringen som TipoImpositivo och CuotaRepercutida kommer inte att vara lika med 0,00. Detta måste styrs av användaren vid transaktionspublicering. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" och flera ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Flera ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - stöds inte scenario. |
|
|
DesgloseTipoOperacion |
- Utesluts när DesgloseFactura rapporteras. - minst en PrestacionServicios och / eller Entrega måste visas. - Om PrestacionServicios och / eller Entrega block fylls i samtidigt, TipoNoExenta S1, S2 och S3 informeras oberoende av var och en av dem. - Samma valideringar tillämpas på vart och ett av blocken Självständigt |
I den aktuella implementeringen är <DesgloseFactura> alltid inaktiverat, vilket innebär att <DesgloseTipoOperacion> alltid måste rapporteras. |
|
TipoComunicacion="A5" eller "A6" |
Validering av fältet <TipoFactura> i den utfärdade boken |
Värdena "A5" och "A6" omfattas inte av den aktuella implementeringen. |
|
I boken över utfärdade fakturor ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06 |
TipoFactura måste skilja sig från "F2", "F4" eller "R5" |
ClaveRegimenEspecialOTranscedencia och TipoFactura är styrs av användaren vid förberedelse av data för rapportering. |
|
I boken över utfärdade fakturor <BaseImponibleACoste> |
BaseImponibleACoste – obligatoriskt om ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06" |
Kontrollen tillhandahålls på rapportnivå. |
|
I boken med utfärdade fakturor <ImporteTotal> |
1.Obligatoriskt om "det bara finns en rad DetalleIVA" och BaseImponible= 0 och TipoFactura= "F2" eller "F4" eller "R5". 2.Obligatoriskt om ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" eller "03" eller "09". |
Kontrollera rapportnivå finns: ImporteTotal-tagg– är alltid Rapporterade. |
|
Libro de recibidas (mottagna fakturor) |
||
|
<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo> |
- Endast värden 0 %, 4 %, 10 % och 21 % tillåts - Om FechaOperacion <= 2012 värden 7%, 8%, 16% och 18% är tillåtna |
Endast tillåtna värden för skattesatser med momskoder får användas skattetransaktioner ska rapporteras till SII från företaget. |
|
<TipoImpositivo> <DesgloseIVA> |
- Obligatoriskt om CuotaSoportada har slutförts och BaseImponible <> 0 - Endast värden 0 %, 4 %, 10 % och 21 % tillåts - Om FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% och 18 % tillåts |
Endast tillåtna värden för skattesatser med momskoder får användas skattetransaktioner ska rapporteras till SII från företaget. TipoImpositivo-kontrollen tillhandahålls på rapportnivå – måste rapporteras när BaseImponible <> 0. |
|
<CuotaSoportada>< InversionSujetoPasivo> |
CuotaSoportada och BaseImponible måste ha samma Tecken. Om [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% av [BI] (+/- 10 €). Om [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaSoportada-värdet måste kontrolleras av användaren vid transaktionsbokföringstillfället. Postat rapporteras. |
|
<ImporteCompensacionREAGYP > i <DesgloseIVA> |
ImporteCompensacionREAGYP omfattas inte av den aktuella implementeringen. |
|
|
<NumSerieFacturaEmisor> i TipoFactura ="F5" och "LC" |
1. Om TipoFactura = "F5" NumSerieFacturaEmisor måste ha formatet dua för identifieringsnummer AA, de två sista siffrorna i året för inspelning av DUA PP, Country of DUA: vi skulle erkänna någon ISO-kod, inte bara Spanien. 00RRR, presentation fältet AAAAAAA, "sekventiell numrering" på presentationswebbplatsen D, verifieringssiffra 2. Om TipoFactura = "LC" NumSerieFacturaEmisor måste ha samma format som komplementvätskorna av Aduanas: Det bör börja med LC, A01 eller A02 NumSerieFacturaEmisor – serie nr+ fakturanr. Då identifieras faktura utfärdad |
Nummerserier för dokument som måste rapporteras som TipoFactura ="F5" och "LC" måste ställas in i enlighet med kraven i SII. Fakturanumret rapporteras till SII med numret som definierats under bokföringen. |
|
<CuotaDeducible> |
1.Om alla belopp i rader av CuotaSoportada är positiva verifierar du att: CuotaDeducible ≤ summan av CuotaSoportada +1 euro. (Gäller inte när ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 och datum inlämnat är mindre än 1.1.19 eller ClaveRegimenEspecialOTranscedencia är 02 eller 13) 2.Om CuotaSoportada har en positiv linje och vissa negativa (Det kommer inte att gälla när ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 och inlämningsdatum är mindre än 1.1.19 eller nyckelsystem är 02 eller 13) verifiera det. CuotaDeducible ≤ summan av positiva CuotaSoportada + 1 euro. (ta inte hänsyn till de kvoter som stöds negativt). 3. Om ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, verifiera att: CuotaDeducible = 0. 4.Om det anges som ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, validera att: [CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 euro. |
Kontroll tillhandahålls på rapportnivå: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada) Kontroll tillhandahålls på rapportnivå: om ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13 rapporteras CuotaDeducible som "0,00". |
