SPED Fiscal ICMS-IPI-Resolution 13/2019 och Ordinance SUCIEF RJ-55/2019

Sammanfattning

Detta landsspecifika uppdatering för Brasilien Rio de Janeiro (RJ) tillstånd för att generera för räkenskapsåret SPED.

RJ har publicerad Resolution 13/2019 (”lösning” nedan i texten) som definierar hur NF-e bör utfärdas och hur du spelar in dessa uppgifter i EFD ICMS IPI när följande åtgärder utförs (lag-dekret nr 27.815 / 01):

1. UNDANTAG

2. MINSKNING AV BERÄKNINGSGRUNDEN FÖR ELLER MINSKNING AV HASTIGHETEN

3. FÖRMODADE KREDIT

4. ”SKATT PÅ FAKTURERING” ”, BESKATTNING PÅ RECEPT” ELLER ”BESKATTNING PÅ UTDATA ”

5. AVSTÄNGNING

6. INEXIGIBILITY AV OMVÄND FÖR KREDITNOTA

7. RÄKENSKAPSÅRETS KREDIT reparation eller ACKUMULERAD KREDIT balans överföring

Enligt denna Resolution ”Exonerations” är registreras som justeringar på skattedokument och justeringar i Skatteböcker och ska rapporteras i SPED filer.

Upplösning-krav inverkan på utdata E11, E115, 0460-C195/C197 rader i SPEC räkenskapsår.

Översikt

Översikt över SPED Fiscal poster genom åtgärderna i upplösning

1. undantag och återföring 

Under de två processtyperna för synkronisering för justering av skapas transaktioner i ICMS skatt bedömning enligt dessa särskilda villkor:

• Utgående skattedokument som utfärdats från RJ-tillstånd med beskattning kod = 30 eller 40

• Förmånskoder från tabell 5.2 och 5.3 samt observation kod tilldelas relaterade objekt och tillstånd ovanför räkenskapsår dokument.

Till exempel kod från tabell 5.2 = RJ801137, kod från tabell 5.3 = RJ90980000

Justering transaktioner som skapas automatiskt i SPED Fiscal (exempel):

• Justering-kod från tabell 5.2 genereras en post för E115

| E115 | RJ801137 | 0.

• Justering av koden från tabell 5.3 genererar en C197 posten

| C197 | RJ90980000 | RJ801137 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0.88 |

Anmärkning. I det här exemplet basbeloppet = 3,5% ICMS = 18 FCP = 0, 02, 0.88 uppgår beräknas så här:

3,5/ (1-(0,18+0.02)) * (0,18+0,02)

• Kod för observation, tilldelats relaterade objekt och läget för ovanför skattedokument, genererar C195 och 0460 poster:

| C195 | < Observation kod > | < Observation kod beskrivning > |

| 0460 | < observation kod > | < Observation beskrivning > |

Att registrera återföring av krediter, en användare skapar manuell justering i justeringen Allmänt skatt / nytta / stimulansordningen journal och Fyll i fältet Beskrivning med kod i tabell 5.2.

Skapa justeringstransaktioner automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

| E111 | RJ18003 | RJ801137 | < justering belopp > |

2. minskning skattemässiga eller procent: under synkronisering behandla två typer av justering transaktioner skapas i ICMS skatt bedömning enligt dessa särskilda villkor:

• Utgående skattedokument som utfärdats från RJ-tillstånd med beskattning kod = 20, 70

• Förmånen kod från tabell 5.2 och 5.3 tilldelas relaterade objekt och läget för ovanstående kod från 5.2 räkenskapsår documentFor exempel tabell = RJ802164 kod från tabell 5.3 = RJ90980000

Justeringstransaktioner automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

• Justering av koden tabell 5.2 genererar E115 post | E115 | RJ802164 | 0.

• Justering av koden från tabell 5.3 genererar en C197 posten

| C197 | RJ90980000 | RJ802164 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 20 |

Anmärkning. I det här exemplet basbeloppet = 3,5 ICMS % = 12, procentuell minskning = 41,67, belopp 0,20 beräknas som:

3,5 * (1-(0,12*(1-0,4167))) / (1-0,12,)-3,5

• Kod för observation, tilldelats relaterade objekt och läget för ovanför skattedokument, genererar C195 och 0460 poster:

| C195 | < Observation kod > | < Observation beskrivning > |

| 0460 | < observation kod > | < Observation beskrivning > |

3. antas kredit

Av scope: systemet kan inte förberedas ytterligare nödvändiga för C197%.

Om du vill registrera återföring av krediter, skapar en användare manuell justering i justeringen Allmänt skatt / nytta / stimulansordningen journalen och Fyll i fältet Beskrivning med koden från tabell 5.2.

Justering transaktioner som har skapats automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

| E111 | RJ018003 | RJ805289 | < justeringsbelopp > |

4. Moms Total försäljning och fakturering

Behandla en typ av justering under synkroniseringen transaktioner skapas i ICMS skatt bedömning enligt dessa särskilda villkor:

• Utgående skattedokument som utfärdats från RJ-tillstånd med beskattning kod = 00

• Förmånen kod från tabell 5.2 tilldelas relaterade objekt och läget för ovanför skattedokument (kod från tabell 5.3 är inte tilldelas) till exempel kod från 5.2 tabell = RJ822371

Justeringstransaktioner automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

• Justering av koden tabell 5.2 genererar E115 post: | E115 | RJ822371 | 0.

Anmärkning. Det finns ingen kod 5.3, är poster C195, C197 och 0460 anteckningen skapades

Att registrera återföring av handelskrediter / debet / debet 3,5%, en användare skapar manuella justeringar i allmänna skatt justering / nytta / stimulansordningen journal och Fyll i fältet Beskrivning med koden från tabell 5.2.

Skapa justeringstransaktioner automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

| E111 | RJ18003 | RJ822371 | < justering belopp > |

| E111 | RJ38003 | RJ822371 | < justering belopp > |

| E111 | RJ08006 | RJ822371 | < justering belopp > |

5. avstängning

Under de två processtyperna för synkronisering för justering av skapas transaktioner i ICMS skatt bedömning enligt dessa särskilda villkor:

• Utgående skattedokument som utfärdats från RJ-tillstånd med beskattning kod = 51

• Förmånen koderna från tabell 5.2 och 5.3 skall tilldelats relaterade objekt och tillstånd ovanför skattedokument.

Till exempel kod från tabell 5.2 = RJ818317, kod från tabell 5.3 = RJ90980001

Justering transaktioner som har skapats automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

• Justering av koden från tabell 5.2 genererar en E115 posten

| E115 | RJ818317 | 0.

• Justering av koden från tabell 5.3 genererar en C197 posten

| C197 | RJ90980001| RJ818317 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 6585.36 |

Anmärkning. I det här exemplet basbeloppet = 30000,00, belopp som 6585.36 beräknas som:

30000,00/ (1-0,18)*0,18

• Kod för observation, tilldelats relaterade objekt och läget för ovanför skattedokument, genererar C195 och 0460 poster:

| C195 | < Observation kod > | < Observation beskrivning > |

| 0460 | < observation kod > | < Observation beskrivning > |

6. verkställbarhet av kredit återföring

Under de två processtyperna för synkronisering för justering av skapas transaktioner i ICMS skatt bedömning enligt dessa särskilda villkor:

• Utgående skattedokument som utfärdats från RJ-tillstånd med beskattning kod = 40

• Förmånen koderna från tabell 5.2 och 5.3 skall tilldelats relaterade objekt och tillstånd ovanför skattedokument.

Till exempel kod formuläret 5.2 tabell = RJ801163 kod formuläret 5.3 tabell = RJ90980000

Justering transaktioner som har skapats automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

• Justering av koden från tabell 5.2 genererar en E115 posten

| E115 | RJ801163 | 0.

• Justering av koden från tabell 5.3 genererar en C197 posten

| C197 | RJ90980000 | RJ801137 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 20 |

Anmärkning. I det här exemplet basbeloppet = 200 ICMS % = 18 FCP = 0, 02, 20 är beräknas så här:

200/ (1-(0,18+0,02))*(0,18+0.02)

• Kod för observation, tilldelats relaterade objekt och läget för ovanför skattedokument, genererar C195 och 0460 poster:

| C195 | < Observation kod > | < Observation beskrivning > |

| 0460 | < observation kod > | < Observation beskrivning > |

Att registrera återföring av krediter, en användare skapar manuella justeringar i justeringen Allmänt skatt / förmåner / stimulansordningen journal och Fyll i beskrivning fältet med koden från i tabell 5.2.

Skapa justeringstransaktioner automatiskt (exempel) i SPED Fiscal:

| E111 | RJ18003 | RJ801163 | < justering belopp > |

7. passerar Om överföring av skatteavdrag eller

Under de två processtyperna för synkronisering för justering av skapas transaktioner i ICMS skatt bedömning enligt dessa särskilda villkor:

• Utgående moms skattedokument som utfärdats från RJ läget med beskattning kod = 90

• Förmånen koderna från tabell 5.2 och 5.3 skall den relaterade artikeln tilldelats / CFOP och läget för ovanför skattedokument.

Till exempel kod formuläret 5.2 tabell = RJ801163 kod formuläret 5.3 tabell = RJ90980000

Att registrera återföring av krediter, systemet skapar automatiskt justeringar i allmän moms justering / nytta / stimulansordningen journal och avser skatt på journalraden. skattedokument.

Justeringstransaktioner automatiskt (exempel för en avsändare) i SPED Fiscal:

E115 | RJ821231| 0.

C197 | RJ40080001 | RJ821231 | codigoitem | 0, 00 | 0, 00 | < skatt belopp > | 0,00 |

Justeringstransaktioner automatiskt (exempel för mottagaren) i SPED Fiscal:

E115 | RJ821231| 0.

C197 | RJ10080002| RJ821231 | codigoitem | 0, 00 | 0, 00 | < skatt belopp > | 0,00 |           

Skatteböcker parametrar per status

1. Navigera räkenskapsår böcker > Inställningar > Parametrar för skatteböcker per stat

2. Expend SPEC räkenskapsår På snabbfliken och i fältgruppen Resolution 13/2019 :

3. • Välj dokument justering kryssrutan – bearbetning dokument justering enligt Resolution 13/2019. Om den här parametern inte väljs kommer inte tillämpa kraven för upplösning.

   • Namn – journalnamn för justering av allmän moms / nytta / stimulansordningen journal. Den Det här journalnamnet används när en användare behöver utföra ICMS överföring åtgärd till en annan anläggning som räkenskapsår.

Förmånskod per artikel / tillstånd

1. Navigera Allmänt Redovisning > Inställningar > Moms > förmånskod per artikel / tillstånd.

1. Nya Justering kod 5.3 och Observation fält har lagts till i fördel kod Artikel / statens formulär:

Dessa inställningar används för att automatiskt skapa ICMS justeringsposter för Skattedokument raden när bokföring och synkronisera åtgärden utförs.

En användare bör konfigurera poster i det här formuläret för att få rätt SPEC räkenskapsår efter upplösning.

Skattedokument för moms

Om dokumentet justering är markerad i räkenskapsår böcker parametrar per stat för den stat sedan en användare kan välja endast momskod med skattemässiga värde lika med 3 (beskattning kod som hör till momskoden har skattemässiga värde = 3 utan kredit/debet) i skattedokument Momsrad (allmänna Redovisning > Journaler > alla skatt skattedokument).

Observera. För korrekt bokföring skatt skattedokument vald moms bör kod ha beräkningsinställningen följande:

• Ursprung procent av nettobelopp

• Marginalnummer Nettobelopp per rad.

• Beräkningsmetoden hela beloppet.

När du bokför Moms skattedokument som har sådana momskod kopplat till raden skapar systemet inte verifikationstransaktionen. Men när en användaren kör synkroniseringsåtgärden (skatteböcker > vanligt > bokning perioden, Sync -knappen) i systemet skapas och bokförs en allmän moms / justering / förmåner / stimulansordningen journal (skatteböcker > Journaler) relaterade med Det bokförda skatten skattedokumentet för ICMS överföra till ett annat räkenskapsår anläggning.

Systemet fyller i data i journalrader från bokföringsprofil för justering kod 5.3 (räkenskapsår böcker > Inställningar > momskoder justering > Justering och information för fiscal-dokument, på snabbfliken Bokföring ) och fylls från skatt skattedokument.

Anmärkning. En användare bör installera Förmånskod per artikel / statens (Allmänna Redovisning > Inställningar > försäljning Moms > förmånskod per artikel / statligt) för ICMS överföring innan du använder detta funktionalitet.  Enligt Resolution justeringar koder ska ställas in för ICMS överföring:

• Justering-kod 5.2 =RJ821231 och justering kod 5.3 = RJ10080002 för avsändare

• Justering-kod 5.2 =RJ821231 och justering kod 5.3 = RJ10080002 för mottagaren.

Information om snabbkorrigeringen

Hur du hämtar Microsoft Dynamics AX uppdateras filer

Den här uppdateringen är tillgänglig för manuell hämtning och installation från Microsoft Download Center.

• Hämta uppdatering för Microsoft Dynamics AX 2012 R3

Förutsättningar

Du måste ha följande installerat på denna produkt snabbkorrigering:

• Microsoft Dynamics AX 2012 R3 CU8

Mer information

Om det uppstår ett problem hämta, installera detta snabbkorrigeringen, eller har andra tekniska support frågor, kontakta din partner eller, om inskriven i en supportplan direkt med Microsoft kan du kontakta teknisk support för Microsoft Dynamics och skapa en ny stöd för begäran.

Du kan även kontakta teknisk support för Microsoft Dynamics genom telefon via länkarna för land särskilda telefonnummer. Det gör du genom att besöka något av följande Microsoft-webbplatser:

• Partners

• Kunder

I särskilda fall, de avgifter som är normalt för support vara avgiftsfri, om en supporttekniker för Microsoft Dynamics och relaterade produkter anser att en särskild uppdatering kan lösa ditt problem. De vanliga supportkostnaderna gäller för alla ytterligare support frågor och problem som inte berör den särskilda uppdateringen.

Obs!Detta är en ”snabb PUBLICERA ”artikel skapats direkt i Microsoft support organisation. Denna information tillhandahålls som-är som svar på nya problem. Till följd av hastigheten för att göra det tillgängligt material kan innehålla typografiska fel och kan revideras när som helst utan föregående meddelande. Se Villkoren för användningför andra överväganden.