Bật tính năng
Đi đến không gian làm việc quản lý tính năng và tính năng bật Các điểm khác biệt về thuế đăng ký bằng phương pháp số dư.
Yù! Bước này chỉ sẵn dùng cho Dynamics 365 cho tài chính và các hoạt động]
Khi bạn bật tính năng này, các đăng ký thuế mới sau đây sẵn dùng cho thiết lập:
Tính toán thuế tạm thời sự khác nhau theo phương pháp cân bằng
Tính toán thuế hằng số sự khác nhau theo phương pháp cân bằng
Ngoài việc đăng ký thuế hiện tại:
Tính toán thuế tạm thời sự khác biệt
Tính toán thuế hằng số sự khác biệt
Toàn
Tính toán đăng ký thuế của sự khác biệt thuế tạm thời bằng phương pháp cân bằng có các nguồn sau đây:
-tài nguyên cố định mô-đun (Nga)
-phân tích
-đăng ký thuế cho các khoản nợ xấu vực
Điều này có nghĩa là đăng ký thuế này có thể tạo ra thuế sự khác biệt khi:
-có những số dư khác nhau về Mô hình giá trị tài nguyên cố định RAP và thuế
-có những số dư khác nhau về Mô hình giá trị deferrals RAP và TAX
-có các trữ lượng khác nhau Đối với các khoản nợ xấu về RAP và mô hình giá trị thuế
Tính toán đăng ký thuế của sự khác biệt về thuế hằng số theo phương pháp cân bằng có các nguồn sau đây:
– Chi phí và thu nhập của đăng ký thuế không ảnh hưởng đến cơ sở thuế.
Đăng ký thuế sau đây không được bao gồm trong các nguồn cho đăng ký thuế này (so với tính toán đăng ký thuế của các sự khác biệt thuế hằng số):
-khôi phục tiền thưởng khấu hao
- dự trữ cho các khoản nợ xấu,
điều đó là do thực tế là những tài nguyên này được tạo ra tạm thời sự khác biệt về thuế bắt đầu từ 2020.
Lưu ý rằng bạn có thể tính toán hiện có và mới hơn
đã thêm đăng ký thuế song song. Chúng tôi khuyên bạn nên di chuyển đăng ký thuế mới và
tạo các giao dịch Ledger cho các khác biệt về thuế dựa trên đăng ký thuế mới.
Mapper
1. Thiết lập các tài khoản Ledger cho các khoản thuế bị chậm trong sổ cái đăng các nhóm thuế lợi nhuận (thiết lập > thuế > thuế lợi nhuận)
4. Thiết lập các tài khoản Ledger cho offsetting bị chậm Các loại thuế trong các nhóm đăng Ledger (> thiết lập > thuế bán hàng)
Lưu ý: theo phương pháp điều lý Các đề xuất về việc áp dụng tiêu chuẩn kế toán PBU18 mới, công ty có một lựa chọn từ năm 2020 về cách tính thuế lợi nhuận hiện tại: dựa trên kế toán dữ liệu hoặc dựa trên khai báo thuế lợi nhuận (dữ liệu kế toán thuế).
Khi tính toán lợi nhuận hiện tại thuế dựa trên dữ liệu kế toán, sổ cái gửi bài viết về sự khác biệt thuế tạm thời (DTA – tài sản thuế CHẬM và DTL – trách nhiệm pháp lý thuế chậm) phải được đăng trong thư tín với tài khoản Ledger 68. thuế lợi nhuận – tương tự như trước. Trong trường hợp này, gửi bài viết của các sự khác biệt về thuế hằng số nên cũng được đăng trong thư tín với tài khoản Ledger 68. thuế lợi nhuận.
Khi tính toán lợi nhuận hiện tại thuế dựa trên khai báo thuế lợi nhuận (dữ liệu kế toán thuế), sổ cái đăng các sự khác biệt về thuế tạm thời (DTA – tài nguyên thuế chậm và DTL – trách nhiệm pháp lý thuế bị trì hoãn) phải được đăng trong thư với tài khoản Ledger 99. Trong trường hợp này, không có bài viết Ledger nào khác biệt về thuế liên tục.
Công ty sẽ thực hiện một lựa chọn và viết nó xuống trong chính sách kế toán.
Nếu bạn tính thuế lợi nhuận hiện tại dựa trên kế toán dữ liệu, xác định tài khoản Ledger "68" trong trường bán hàng thuế.
Nếu bạn tính thuế lợi nhuận hiện tại dựa trên thuế lợi nhuận dữ liệu tuyên bố, xác định tài khoản Ledger "99" trong trường bán hàng thuế.
3. Thiết lập mã chi phí.
Đi đến thiết lập > thuế > thuế lợi nhuận > mã chi phí. Chọn các mã chi phí được sử dụng các bài đăng phân tích hoặc biểu mẫu thuế không liên tục sự khác biệt. Đối với các mã chi phí này, hãy xác định mã thuế bán hàng cho lợi nhuận thuế trong mã thuế doanh số (trước tiên bạn nên tạo thuế bán hàng Mã có giá trị bằng thuế lợi nhuận, bạn cũng nên thiết lập bài viết theo sổ làm việc Nhóm cho mã thuế bán hàng này).
Yù. Thiết đặt này là được dùng để tính toán các sự khác biệt thuế tạm thời được hình thành dựa trên các dấu tách và cũng có thể tính được sự khác biệt về thuế liên tục.
trước. Thiết lập đăng ký thuế.
Đi tới thiết lập > thuế > thuế lợi nhuận > đăng ký.
Tạo đăng ký thuế với loại đăng ký bằng tính toán sự khác biệt về thuế tạm thời bằng phương pháp số dư.
Trong tab nhanh tham số, chọn mã thuế bán hàng cho các đường với tên tham số bằng mã thuế cho khấu hao FA, thuế mã cho trữ lượng nợ.
Yù. Thiết đặt này được sử dụng để tính toán tạm thời sự khác biệt về thuế được hình thành dựa trên các tài nguyên cố định và các khoản nợ xấu dữ.
13. Đi tới General ledger > thiết lập tạp chí >tên tạp chí và thiết lập Journal cho sổ tay gửi bài viết về sự khác biệt về thuế bằng phương pháp cân bằng. Chọn chênh lệch thuế bằng phương pháp cân bằng trong trường Loại Nhật ký.
Tính toán đăng ký thuế
1. Tạo và tính toán Nhật ký đăng ký thuế trong một cách thức thông thường.
Cách làm việc với đăng ký thuế mới tương tự như cách làm việc với tất cả các đăng ký thuế khác. Đi tới mục > tax > Journal Tax đăng ký tạp chí. Tạo Nhật ký và tính toán đăng ký thuế.
Tính toán đăng ký thuế mới của sự khác biệt thuế tạm thời bằng phương pháp cân bằng có chứa cùng danh sách các trường khi tính toán đăng ký thuế hiện tại sự khác biệt về thuế tạm thời và nó cũng có chứa giá trị sách trường mới trong kế toán, giá trị sách trong kế toán thuế. Các trường này hiển thị số dư giá trị của tài sản ở cuối dấu chấm. Các trường ban đầu DLA/DTL, và DTA/DTL hiện số tiền của DTA (tài nguyên thuế bị chậm)/DTL (thuế chậm trách nhiệm pháp lý) ở phần đầu và cuối của giai đoạn sau đó. Tính toán của những số tiền sau đây là các yêu cầu về phương pháp cân bằng.
4. Tạo bài viết Ledger để có sự khác biệt về thuế
Cách tạo sổ cái gửi bài viết về sự khác biệt về thuế theo số dư phương pháp tương tự như cách hiện có của việc tạo bài viết về thuế Các điểm khác biệt nhưng mục menu mới sẽ được sử dụng.
Đi tới mục các mục Nhật ký > tax > Tax Register Journal. Chọn Journal và bấm Ledger journal >sự khác biệt về thuế theo số dư phương pháp.
Lưu ý những điều sau đây:
Nếu Nhật ký đăng ký thuế không chứa các sự khác biệt về thuế cũ đăng ký, rồi Nhật ký Ledger > mục menu khác biệt về thuế không phải là đây. Tương tự, nếu Nhật ký đăng ký thuế không chứa thuế mới Các bản đăng ký khác nhau, rồi Nhật ký Ledger > sự khác biệt về thuế theo số dư mục menu phương pháp không sẵn dùng
Nếu người dùng đã tạo ra một Nhật ký sổ cái với các giao dịch để có các sự khác biệt về thuế của một kiểu (tích lũy (cũ) hoặc phương pháp cân bằng (mới), thì mục menu thứ hai sẽ trở thành không hoạt động. Có nghĩa là không thể đồng thời tạo sổ cái gửi bài viết cho các sự khác biệt về thuế bằng cách sử dụng cũ và mới thức.
