Giới thiệu
Theo Trình tự số VA-55 "Về Chấp thuận Quy tắc xử lý và nộp hóa đơn thuế giá trị gia tăng", được Giám định viên Thuế nhà nước trực thuộc Bộ Tài chính nước Cộng hòa Lithuania phê duyệt vào năm 2004, ngày 21 tháng 4 về việc xử lý và nộp dữ liệu về hóa đơn thuế giá trị gia tăng được cập nhật để tạo điều kiện cho người chịu thuế xuất trình số liệu được cấp và nhận hóa đơn cho Cơ quan Thuế bằng cách sử dụng định dạng chuẩn hóa cho đơn i.SAF. định dạng i.SAF phải phù hợp với Tiêu chuẩn hiện tại của tệp dữ liệu kế toán thông số kỹ thuật và yêu cầu kỹ thuật (FileVersion iSAF1.2).
Để hỗ trợ i.SAF định dạng phiên bản 1.2 trên Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (bắt đầu từ phiên bản 7.3) các hotfix sau đây đã được gửi cùng với một tập hợp các cấu hình Báo cáo Điện tử và một gói các thực thể dữ liệu thiết lập chức năng Tin nhắn Điện tử cho mục đích báo cáo i.SAF:
|
Phiên bản Dynamics 365 for Finance and Operations |
Liên kết trên bài viết KB |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Xem bài viết theo liên kết trong bảng trên để biết thêm thông tin về tính năng thiết lập và cách sử dụng tính năng.
Bài viết này dành riêng cho các thay đổi trong tính năng i.SAF cho Lithuania để hỗ trợ nhu cầu tiềm năng của việc thiết lập sự tương ứng giữa các mã thuế bán hàng trong hệ thống và liệt kê danh sách mã VAT được cung cấp bởi tiêu chuẩn của tập tin dữ liệu kế toán thông số kỹ thuật và các yêu cầu kỹ thuật khi một công ty cần thiết lập doanh số thuế mã trong hệ thống với mức độ chi tiết bổ sung hơn tiêu chuẩn của tập tin kế toán cung cấp.
Tổng quan
Theo tiêu chuẩn của tập tin dữ liệu kế toán kỹ thuật thông số kỹ thuật và các yêu cầu kỹ thuật VAT mã báo cáo trong báo cáo i.SAF ở định dạng XML phải tuân thủ danh sách liệt kê mã VAT quy định bởi bảng 1 "VAT bảng" của "Bảng thông số kỹ thuật của tập tin dữ liệu kế toán tiêu chuẩn". Tuy nhiên, một công ty ở Lithuania có thể cần phải thiết lập mã thuế Doanh thu trong hệ thống với mức độ chi tiết bổ sung so với Tiêu chuẩn tệp dữ liệu kế toán cung cấp. Trong trường hợp này báo cáo của i.SAF với mã thuế bán hàng từ hệ thống sẽ không tương thích với tiêu chuẩn của tập tin dữ liệu kế toán. To have possibility to establishing the correspondence between the Sales tax codes in the system and enumerated list of VAT codes provided by Standard of Accounting Data Files the new versions of Electronic Reporting (ER) configurations must be installed:
|
Tên cấu hình |
Loại cấu hình |
Phiên bản |
|
Mô hình Liên lạc Hóa đơn |
Mô hình |
52 |
|
lập bản đồ mô hình i.SAF |
Lập bản đồ mô hình (xuất) |
52.17 |
|
định dạng i.SAF (LT) |
Định dạng XML (xuất-nhập) |
52.4 |
Lưu ý quan trọng! Sau khi nhập các phiên bản mới của cấu hình ER, hãy kiểm tra xem "lập bản đồ mô hình i.SAF" được đánh dấu là "Mặc định cho lập bản đồ mô hình".
The new version of "i.SAF format (LT)" (52.4) includes application specific parameters, where a user must define which Sales tax codes in the system (here and further "System Sales tax codes") correspond to which values from the enumerated list of VAT codes prescript by the Table 1 "VAT table" of the "Tables of the Technical Specification of the Standard Accounting Data File" (here and further "Standard VAT codes").
To setup application specific parameters, open Electronic Reporting workspace, select "i.SAF format (LT)" format and select Configurations > Application specific parameters > Setup on the Action pane, select ReportTaxCodesLookup on Lookups fast tab for the latest version of the format and on the Conditions fast tab define which "Standard VAT codes" must correspond to which "System Sales tax codes".
Ví dụ, nếu bạn có trong hệ thống hai "hệ thống bán hàng thuế mã" (VAT1, VAT2) mà phải được báo cáo trong một "tiêu chuẩn VAT mã" (PVM1), bạn sẽ cần phải thêm các dòng sau đây trên tab Điều kiện nhanh:
|
Kết quả tra cứu |
Dòng |
Mã Số Thuế |
|
PVM1 (giá trị phải được chọn từ danh sách liệt kê được xác định trước) |
1 |
VAT1 (giá trị phải được chọn từ danh sách các giá trị là các mục trong bảng mã thuế bán hàng) |
|
PVM1 (giá trị phải được chọn từ danh sách liệt kê được xác định trước) |
2 |
VAT2 (giá trị phải được chọn từ danh sách các giá trị là các mục trong bảng mã thuế bán hàng) |
Cột "Dòng" là bộ đếm kiểm soát thứ tự thực thi các điều kiện của trường tra cứu.
Thêm tất cả các điều kiện cần thiết cho pháp nhân của bạn đối với những "tiêu chuẩn VAT mã" mà phải được báo cáo cho pháp nhân của bạn. Theo tài liệu danh sách "Tiêu chuẩn VAT mã" là như sau:
|
Mã VAT tiêu chuẩn |
Mô tả |
|
PVM1 |
Hàng hóa và/hoặc dịch vụ được cung cấp trong lãnh thổ của quốc gia (Điều 19(1) của Luật Cộng hòa Lithuania về Thuế Giá trị Gia tăng (sau đây - LVAT)) |
|
PVM2 |
Hàng hóa và/hoặc dịch vụ được cung cấp trong lãnh thổ của quốc gia (Điều 19(3) của LVAT) |
|
PVM3 |
Hàng hóa và/hoặc dịch vụ được cung cấp trong lãnh thổ của quốc gia (Điều 19(4), (5) của LVAT) |
|
PVM4 |
Trường hợp người mua phải giữ lại và nộp thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ cung cấp cho bên mua (Điều 96 LVAT) Hết hạn. vào ngày 31 tháng 3 năm 2016 |
|
PVM25 |
Trường hợp người mua phải giữ lại và nộp thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ cung cấp cho bên mua (Điều 96 LVAT) Tỷ lệ 21% |
|
PVM26 |
Trường hợp người mua phải giữ lại và nộp thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ cung cấp cho bên mua (Điều 96 LVAT) Tỷ lệ 9% |
|
PVM27 |
Trường hợp người mua phải giữ và nộp thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ cung cấp cho bên mua (Điều 96 LVAT) Tỷ lệ 5% |
|
PVM5 |
Trường hợp hàng hóa, dịch vụ được miễn thuế GTGT (Điều 20–33 và Điều 112 2012 Của LVAT) |
|
PVM6 |
Trường hợp cung cấp hàng hóa (dịch vụ) để sử dụng riêng của người nộp thuế GTGT (Điều 5 và 6 của LVAT) Tỷ lệ 21% |
|
PVM7 |
Trường hợp cung ứng hàng hóa (dịch vụ) để sử dụng riêng của người nộp thuế GTGT (Điều 5 và 6 Của LVAT) Tỷ lệ 9% |
|
PVM8 |
Trường hợp cung ứng hàng hóa (dịch vụ) để sử dụng riêng của người nộp thuế GTGT (Điều 5 và 6 Của LVAT) Tỷ lệ 5% |
|
PVM28 |
Trường hợp cung ứng hàng hóa (dịch vụ) để sử dụng riêng của người nộp thuế GTGT (Điều 5 và 6 LVAT) Mức 0% |
|
PVM29 |
Trường hợp cung ứng hàng hóa (dịch vụ) để sử dụng riêng của người nộp thuế GTGT (Điều 5 và 6 Của LVAT) Tỷ lệ - |
|
PVM9 |
Sản xuất tài sản cố định hữu hình của người nộp thuế GTGT và cải thiện vật chất của công trình (cấu trúc) thuộc sở hữu hoặc không thuộc sở hữu của người nộp thuế GTGT (Điều 6 LVAT) Tỷ lệ 21% |
|
PVM30 |
Sản xuất tài sản cố định hữu hình của người nộp thuế GTGT và cải tạo vật liệu của công trình (cấu trúc) thuộc sở hữu hoặc không thuộc sở hữu của người nộp thuế GTGT (Điều 6 LVAT) Tỷ lệ 9% |
|
PVM31 |
Sản xuất tài sản cố định hữu hình của người nộp thuế GTGT và cải tạo vật liệu của công trình (cấu trúc) thuộc sở hữu hoặc không thuộc sở hữu của người nộp thuế GTGT (Điều 6 Của LVAT) Tỷ lệ 5% |
|
PVM10 |
Các trường hợp đánh thuế giao dịch phải tuân theo chương trình đánh thuế đặc biệt (ký quỹ) (Bài viết 101–105, 106–110 của LVAT) Hết hạn vào ngày 31-03-2016 Tỷ lệ 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Trường hợp giao dịch phải tuân theo chương trình đánh thuế đặc biệt (ký quỹ) đối với giao dịch (Mục II, III của LVAT) Tỷ lệ 21% |
|
PVM33 |
Trường hợp áp dụng chương trình thuế đặc biệt (ký quỹ) giao dịch (Mục II, III của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM12 |
Xuất khẩu hàng hóa (Điều 41 của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM13 |
Hàng hóa được cung cấp cho người nộp thuế GTGT EU (Điều 49(1), (4) của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM14 |
Các giao dịch khác (Bài viết 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) và (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) và (10) của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM15 |
Hàng hóa và/hoặc dịch vụ được cung cấp bên ngoài Lithuania (trường hợp không tính thuế GTGT vì việc cung cấp hàng hóa và/hoặc dịch vụ được coi là đã diễn ra ngoài Lithuania và không chịu thuế GTGT ở Lithuania, nhưng thuế GTGT có thể được khấu trừ theo quy định tại Điều 58(1)(2) của LVAT) Rate - |
|
PVM34 |
Hàng hóa và/hoặc dịch vụ cung cấp bên ngoài Lithuania (trường hợp không tính thuế GTGT vì việc cung cấp hàng hóa, dịch vụ được coi là đã diễn ra ngoài Lithuania và thuế GTGT không thể được khấu trừ theo quy định tại Điều 58 của LVAT) Đánh giá - |
|
PVM16 |
Các trường hợp mua lại hàng hóa từ các Nước Thành viên khác được coi là đã diễn ra trong lãnh thổ của quốc gia đó (Điều 41 và 122 của LVAT) Tỷ lệ 21% |
|
PVM17 |
Các trường hợp mua lại hàng hóa từ các Nước Thành viên khác được coi là đã diễn ra trong lãnh thổ của quốc gia đó (Điều 41 và 122 của LVAT) Tỷ lệ 9% |
|
PVM18 |
Các trường hợp mua lại hàng hóa từ các Nước Thành viên khác được coi là đã diễn ra trong lãnh thổ của quốc gia đó (Điều 41 và 122 của LVAT) Tỷ lệ 5% |
|
PVM35 |
Các trường hợp mua lại hàng hóa từ các Nước Thành viên khác được coi là đã diễn ra trong lãnh thổ của quốc gia đó (Điều 41 và 122 của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM36 |
Các trường hợp mua lại hàng hóa từ các Nước Thành viên khác được coi là đã diễn ra trong lãnh thổ của quốc gia đó (Điều 41 và 122 của LVAT) - |
|
PVM19 |
Trường hợp hàng hóa được mua bởi một người nộp thuế GTGT của Cộng hòa Lithuania, người là một bên trung gian (bên thứ hai) trong giao dịch ba chiều được xuất khẩu trực tiếp từ một nước thành viên sang nước thành viên khác và cung cấp cho người nộp thuế GTGT của nước thành viên khác đó (Điều 122(3) Tỷ lệ LVAT - |
|
PVM20 |
Dịch vụ thu mua từ nước ngoài (không bao gồm người nộp VAT eu) thuế GTGT đầu ra được tính bởi người mua (Điều 95(2) của LVAT) Tỷ lệ 21% |
|
PVM37 |
Dịch vụ thu mua từ nước ngoài (không bao gồm người nộp VAT eu) thuế GTGT đầu ra được tính bởi người mua (Điều 95(2) của LVAT) Tỷ lệ 5% |
|
PVM38 |
Dịch vụ thu mua từ nước ngoài (không bao gồm người nộp VAT EU) thuế GTGT đầu ra mà không được tính toán bởi người mua (Điều 95(1)(3) của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM39 |
Dịch vụ thu mua từ nước ngoài (không bao gồm người nộp VAT EU) thuế GTGT đầu ra mà trên đó không được tính toán bởi người mua (Điều 95(1)(2) của Tỷ lệ LVAT - |
|
PVM21 |
Dịch vụ thu được từ người nộp THUẾ GTGT EU đầu ra được tính toán bởi người mua (Điều 95(2) của LVAT) Tỷ lệ 21% |
|
PVM40 |
Dịch vụ thu mua từ nước ngoài (không bao gồm người nộp VAT eu) thuế GTGT đầu ra được tính bởi người mua (Điều 95(2) của LVAT) Tỷ lệ 5% |
|
PVM41 |
Dịch vụ thu mua từ nước ngoài (không bao gồm người nộp VAT eu) thuế GTGT đầu ra được tính theo người mua (Điều 95(2) Của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM42 |
Dịch vụ thu mua từ nước ngoài (không bao gồm người nộp THUẾ GTGT EU) thuế GTGT đầu ra được tính theo người mua (Điều 95(2) Tỷ lệ LVAT - |
|
PVM22 |
Trường hợp chưa xác định được thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ do người phải nộp thuế nước ngoài cung cấp trên lãnh thổ (không bao gồm trường hợp PVM18, PVM19) do người mua (Điều 95(3) và (4) và (5) Của LVAT) Hết hạn. vào ngày 31-03-2016 Tỷ lệ 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Trường hợp chưa xác định được thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ do người phải nộp thuế nước ngoài cung cấp trên lãnh thổ của nước ngoài (không bao gồm trường hợp PVM18, PVM19) do người mua (Điều 95(3), (4) và (5) Của LVAT) 21% |
|
PVM44 |
Trường hợp chưa xác định được thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ do người phải nộp thuế nước ngoài cung cấp trên lãnh thổ của nước ngoài (không tính trường hợp PVM18, PVM19) do người mua (Điều 95(3), (4) và (5) của LVAT) 9% |
|
PVM45 |
Trường hợp chưa xác định được thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ do người phải nộp thuế nước ngoài cung cấp trên lãnh thổ của quốc gia (không bao gồm trường hợp PVM18, PVM19) do người mua tính và trả (Điều 95(3), (4) và (5) của LVAT) Tỷ lệ 5% |
|
PVM46 |
Trường hợp chưa xác định được thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ do người phải nộp thuế nước ngoài cung cấp trên lãnh thổ của nước ngoài (không bao gồm trường hợp PVM18, PVM19) do người mua tính và trả (Điều 95(3), (4) và (5) Của LVAT) Tỷ lệ 0% |
|
PVM47 |
Trường hợp chưa xác định được thuế GTGT đối với hàng hóa, dịch vụ do người phải nộp thuế nước ngoài cung cấp trên lãnh thổ của nước ngoài (không bao gồm trường hợp PVM18, PVM19) do người mua tính và trả (Điều 95(3), (4) và (5) Tỷ lệ LVAT - |
|
PVM23 |
Tính vat nhập được tính. Đánh giá 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Nhập vat offsetting trong đó được kiểm soát bởi STI. Đánh giá 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Hàng hóa và / hoặc dịch vụ được mua lại bên ngoài Lithuania (bao gồm các trường hợp tính thuế GTGT của một nước ngoài và nhập khẩu hàng hóa để tiêu dùng trong nước)) (trường hợp mua lại hàng hóa và / hoặc dịch vụ được coi là đã được thực hiện bên ngoài Cộng hòa Litva và thuế GTGT đầu ra không bị tính phí vì việc mua lại không phải chịu thuế GTGT trong Litva) Tỷ lệ - |
|
PVM49 |
Trường hợp nông dân mua sản phẩm, dịch vụ nông nghiệp phải chịu thuế suất thuế GTGT là 6% |
|
PVM100 |
Các trường hợp khác |
Lưu ý quan trọng! Điều quan trọng là phải thêm "PVM100" vốn phải thu thập dữ liệu theo "trường hợp khác" vì giá trị cuối cùng trong danh sách (giá trị "Đường" của nó phải là giá trị cuối cùng trong bảng của bạn). Thiết lập như sau:
|
Kết quả tra cứu |
Dòng |
Mã Số Thuế |
|
PVM100 |
Mục cuối cùng trong danh sách của bạn |
*Không trống* |
Thiết lập này có nghĩa là tất cả các giao dịch thuế cho mã thuế bán hàng mà không có thiết lập cụ thể (không có "tiêu chuẩn VAT mã" được xác định cho nó cụ thể) sẽ được xem xét cho PVM100. Bắt buộc phải xác định trường kết quả tra cứu như vậy ở cuối danh sách các điều kiện của bạn.
Khi tất cả các thư cần thiết được thiết lập, thay đổi "Nhà nước" của ứng dụng cụ thể tham số cấu hình để "Hoàn thành" và lưu cấu hình.
Thông tin cập nhật nóng
Khắc phục sự cố hướng dẫn tải xuống ở đây:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
