Povoliť funkciu
Prejdite na pracovný priestor na správu funkcií a povoľte funkciu Zaregistruje sa daňové rozdiely podľa spôsobu zostatku.
Poznámka! Tento krok je k dispozícii len pre Dynamics 365 pre financie a operácie]
Keď túto funkciu zapnete, nové daňové registrácie uvedené nižšie k dispozícii na nastavenie:
Výpočet dočasnej dane differences by balance method
Výpočet konštantnej dane differences by balance method
Okrem existujúcich daňových registrov:
Výpočet dočasnej dane rozdiely
Výpočet konštantnej dane rozdiely
Prehľad
Daňový register Výpočet dočasných rozdielov v dani podľa metóda zostatku má tieto zdroje:
- modul Pevné položky (Rusko)
- odloženie
– daňové registrácie s zlými dlhmi, rezervácia
To znamená, že tento daňový register dokáže generovať daň sa líšia, ak:
– existujú rôzne zostatky Modely s hodnotou pevných aktív VA AA a TAX
– existujú rôzne zostatky deferrals value models RAP and TAX
– existujú rôzne zachovávané na zlé dlhy v modeli hodnôt NAI AE a v taxe
Daňový register Výpočet konštantných rozdielov v dani prostredníctvom metóda zostatku má tieto zdroje:
– daňový register Výdavky a príjmy ktoré nemajú vplyv na daňový základ.
Nasledujúce daňové registrácie nie sú súčasťou zdrojov pre tento daňový register (porovnanie s daňovým registrom Výpočet konštantných rozdielov v dani):
- obnovenie bonusu za odpisy
- si vyhradzuje pre zlé dlhy,
ktoré je spôsobené tým, že tieto položky vytvárajú dočasné od roku 2020.
Všimnite si, že môžete vypočítať existujúci aj nový
pridané daňové registra paralelne. Odporúča sa prejsť na nové daňové registra a
generovanie transakcií účtov pre daňové rozdiely na základe nových daňových registrov.
Nastavenie
1. Nastavenie kont účtovnej knihy pre odložené dane v účtovnej knihe posting groups of profit tax ( Tax > Setup > Profittax)
2. Nastavenie kont účtovnej knihy na odloženie nastavenia nastavenia Taxes in Ledger posting groups ( Tax > Setup > Salestax)
Poznámka: Podľa metódy odporúčania na použitie nového účtovného štandardu pobočkovej ústredne18, spoločnosti majú na výber od roku 2020 o spôsobe výpočtu aktuálnej dane z zisku: buď na základe účtovníckeho údaje alebo na základe deklarácie dane zo zisku (údaje v účtovníctve daní).
Pri výpočte aktuálneho zisku tax based on accounting data,accounting posting of temporary tax differences (DTA – deferred tax asset and DTL – deferred tax liability) should be posted in korešpondencia s účtovou knihy 68.daň zo zisku – rovnaká ako predtým. V tomto prípade položka Uverejnenie konštantných rozdielov v dani je tiež potrebné v korešpondencia s účtovou knihy 68.daň zo zisku.
Pri výpočte aktuálneho zisku tax based on profit tax declaration (tax accounting data), accounting posting of temporary tax differences (DTA – deferred tax asset and DTL – deferred tax liability) should be posted in correspondence with ledger account 99. V tomto prípade nie je k dispozícii zverejňovanie konštantných rozdielov v dani.
Spoločnosť by mala vybrať a písať v účtovníckeej politike.
Ak vypočítate aktuálnu daň z zisku na základe účtovníckeho zadajte hodnotu "68" v poli Daň z predaja splatná.
Ak vypočítate aktuálnu daň z zisku na základe dane zo zisku v poli Daň z predaja, ktorá sa má zaplatiť, zadajte hodnotu konta knihy "99".
3. Nastavenie kódov výdavkov.
Prejdite na položku Tax > Setup > Profit tax > Expense codes (Kódynákladov). Select expense codes that are used deferrals postings or that form constant tax rozdiely. Pre tieto kódy výdavkov zadajte DPH pre zisk. tax in the field Sales tax code (you should first create a sales tax code with value equal to profit tax rate, you should also set up Ledger posting pre tento kód dane z predaja).
Poznámka. Toto nastavenie je používa sa na výpočet dočasných daňových rozdielov tvorených na základe odložení a tiež na výpočet konštantných rozdielov v dani.
4. Nastaviť daňové registrácie.
Prejdite na položku > Tax > Profit tax > Registers (Nastavenie dane z > zisku).
Vytvorenie daňového registra s typom Register, ktorý sa rovná výpočtu dočasných rozdielov v dani podľa spôsobu zostatku.
In the Parameters Fast Tab, select sales tax code for lines s názvom parametra rovnakým kódom dane pre odpisy FA, daň code for debt reserves.
Poznámka. Toto nastavenie sa používa na výpočet dočasných tax differences that are formed based on fixed assets and bad debts sa zachováva.
5. Prejdite na položku Všeobecné > nastavenie denníka >denníkov a nastavenie denníka na zverejnenie daňových rozdielov v denníku podľa spôsobu zostatku. Výber možnosti Rozdiely v dani podľa spôsobu vyváženia v poli Typ denníka.
Výpočet daňového registra
1. Vytvorenie a výpočet denníka daňových registrov v zvyčajným spôsobom.
Práca s novými daňovými registrami je podobná ako práca všetkými ostatnými daňovými registrami. Prejdite na položky > dane > dane register journal. Vytvorte denník a vypočítajte daňové registrácie.
Nový daňový register Výpočet dočasných rozdielov v dani podľa spôsobu zostatku obsahuje rovnaký zoznam polí ako existujúci výpočet daňového registra dočasné rozdiely v dani a obsahujú aj nové polia Hodnota knihy v účtovníctve, Účtovnícke hodnoty v účtovníctve daní. Tieto polia zobrazujú zostatok hodnota majetku na konci obdobia. Polia– počiatočná DLA/DTLa DTA/DTL show amounts of DTA (deferred tax asset) /DTL (deferred tax na začiatku a na konci obdobia následne. Výpočet tieto sumy spĺňajú požiadavky metódy zostatku.
2. Vytvorenie zverejnenia účtovnej knihy pre daňové rozdiely
Spôsob vytvorenia uverejňovania účtovnej knihy o daňových rozdieloch podľa zostatku method is similar to existing way of creating ledger posting of tax rozdiely, ale mala by sa použiť nová položka ponuky.
Prejdite na položky > o dani > denníku daňového registra. Vyberte položku Denník a kliknite na položku Denník >Rozdiely v dani podľa zostatku .
Všimnite si nasledujúce:
Ak denník registrácie dane neobsahuje staré daňové rozdiely a položka ponuky > rozdiely nie je k dispozícii. Podobne, ak denník registrácie dane neobsahuje novú daň differences registers, then the Ledger journal > Tax differences by balance položka ponuky metódy nie je k dispozícii
Ak používateľ vygeneroval denník knihy s transakciami pre rozdiely v dani jedného typu (akumulovaný (starý) alebo zostatok (nový)spôsob), potom druhá položka ponuky bude neaktívna. To znamená, že nie je možné simultaneously create ledger posting for tax differences using the old and new metódami.
