IN- TCS o predaji tovaru ( Zmeny založené na CBDT zacykleného 17. septembra 2020)

Súhrn

TCS on sale of goods

Tento dokument sa zaoberá funkciami daní kolekcia v Source (TCS) na predaj tovaru. Táto funkcia popisuje, ako základné nastavenie pre zrážku v TCS predaja transakcie tovaru, vypočítanie TCS pri transakciách zo zákazníka alebo na skupina zákazníkov, TCS v transakcii, keď zákazník nemá pan atď.

Podľa časti 206C (1H) by sa TCS mali zhromažďovať na čas potvrdenia platby od zákazníka voči odplatenej od predaja. keď, kedy the seller receives the payment TCS amount will be debited to the interim a pripísané účtu, ktorý môže byť splatný v rámci TCS. Na uverejňovanie faktúry suma v TCS sa pridá do čiastkového účtu splatného a pridá sa do hodnoty faktúry

• Ďalším dôležitým aspektom tejto funkcie je, že ak má viacero zákazníkov rovnaké číslo funkcie PAN, potom akumulované číslo suma transakcie sa bude porovnávať s prahovou hodnotou na určiť oprávnenosť transakcie pre zrážku v TCS.

Základná suma pre zrážku v TCS:

Vide CBDT circular no. 17 dated 30.09.2020, má a u ktorých je potrebné, aby vzhľadom na to, že kolekcia bola doručená o sume odpredaja, žiadna úprava z účtu nepriamych daní vrátane GST nie je sa vyžaduje na výber dane v rámci tohto ustanovenia. To znamená, že TCS sa musí zhromažďovať pri zvaženom predaji vrátane GST.

Zadržanie používateľa daňového skupiny má možnosť zahrnúť Súčasť dane GST a poplatky, ktoré sa zahrnú do základnej čiastky pre výpočet TCS.

Akumulácia na základe programu PAN pre transakcie viacerých zákazníkov:

 V prípade TCS pri "predaji tovaru" sa odpočítaním TCS ktoré sa môžu vykonať na základe čísla pandóna. Ak má viacero zákazníkov rovnaké číslo PAN, všetky transakcie vykonané rôznymi zákazníkmi, ktorí majú rovnakú pan a porovnáva sa s limitom prahových hodnôt, ktorý je na základe štátna správa.

 Používateľ má možnosť akumulovať prahovú hodnotu nákupu na základe počtu dodávateľov PAN, ako sú napríklad zákazníci. Ale akumulácia sa uskutoční na základe dodávateľov alebo zákazníkov v rámci jedného právneho entita. Akumulácia medzi právnickou osobou nie je v rozsahu.

Jeho cieľom je kolekcia dane

 Podľa interpretácie TCS o predaji tovaru u/s 206C (1H), daň by sa mala zhromažďovať v čase potvrdenia. To je hošo podľa právnych predpisov, ktoré sa v TCS o predaji tovaru zhromažďujú pri skutočnej platbe je doručený predajcom.

Stále však treba zhromažďovať TCS predajca musí zobraziť predajnú faktúru vrátane predajcu, ktorý na výšku TCS, účet v knihách ako zodpovednosť za TCS aj v skutočnom má pocit, že nie je splatná. Aj keď sa suma tCS dekaduje kupujúcemu, zodpovednosť podľa odseku 206C (1H) nevznikne dovtedy, kým nie je . Aby sme túto požiadavku na túto požiadavku chceli použiť, aby sa táto nová možnosť "Daňový zodpovednosť payment" sa pridá v časti "Zrážková taxa group".

Pri označovaní tejto možnosti system will activate the "interim account" field under the withholding tax . V čase zverejňovania faktúr na faktúre za tovar bude uverejnená čiastka dane na "dočasné konto splatenej služby TCS" a debetné na "konto zákazníka". Keď používateľ receives payment from the buyer at that time system posted an invoice transaction to accrue TCS liability on payment.

TCS pri predplatných potvrdení o platbe:

Vždy, keď predajca dostane platbu proti odplate na predaj alebo dostane predplatný, predajca má v rámci sekcie 206C(1H) mandát, aby odpočítal TCS. Ťažkosti môžu vzniknúť vo výpočte sumy, keď prijatá suma prekríži threshold value system to gross-up of transaction value and compute TCS amount kde je potrebná manuálna úprava vypočítanej sumy TCS. Počiatočné dva štvrťroky používateľ musí manuálne upraviť hodnotu TCS vypočítanú na základe platby zákazníka transakcie

Zmeny zahrnuté na základe tlačovej správy CBDT:

Pôvodne pre nové poskytnutie TCS: interpretácie vykonali odborníci:   

a) Daň, ktorá sa má inovovať, keď sa suma predaja aj suma suma prijatá ako protihodnota predaja presahuje Rs. 50 lakhs počas predchádzajúci rok;

b) Daň, ktorá sa má zhromažďovať, keď hodnota predaja prekročí hodnotu Rs. 50 lašov bez ohľadu na sumu predaja prijatú počas predchádzajúci rok;

c) Daň, ktorá sa má inovovať, keď bola suma získaná na predaj presahuje hodnotu Rs. 50 lakhs bez ohľadu na objem predaja počas predchádzajúceho roka. 

Na základe riešenia pôvodnej interpretácie v službe Dynamics 365 F&možnosť O bola poskytnutá na možnosť (a).

Pri implementácii tejto funkcie sa rozlišovala zmätok, aby sa odstránili nedorozumenia vyplývajúce z použitia nových TCS. vydeje, CBDT vydal Kruhové číslo 17 s dátumom 30.09.2020 táto možnosť (c) je pohodlnejšia, realistická a praktickejšia na získanie očakávaný výsledok.

Na vytvorenie kompatibilného riešenia s novou interpretáciou nasledujúcich zmien ktoré boli zapracované do existujúcej funkcie: 

 Zavedená prahová hodnota počiatočných výsledkov koncept:Ako sa uvádza v prípade vysvetlenia k CBDT, "možno si poznačíte, že toto TCS je platné len na čiastku prijatú 1. októbra 2020 alebo po jej dátume. Ale prahová hodnota vychádza z ročného potvrdenia, možno si uvedomiť, že len pre výpočet tejto prahovej hodnoty Rs. 50 lakh, príjem zo začiatku sa zohľadňuje finančný rok, t. j. od 1. apríla 2020.  Predajca, ktorý dostal napríklad odpoveď Rs. 1 crore before 1st October 2020 from a particular buyer and receives Rs. 5 lakh po 1. októbri 2020 by bolo potrebné dane vyberať od Ú. 5 lakh len a nie na Rs. 55 lakh [t. j. Rs.1.05 crore - Rs. 50 lakh (prahová hodnota)], ale pre prahovú hodnotu sa bude zvažovať aj suma výpočtu prijatá pred 1. októbra.  Na splnenie tejto zmeny sme zaviedli úvodnú koncept prahovej hodnoty.

• TCS pri inkase platieb z zákazník s ohľadom na zváženie predaja:

Ako sa líši od vysvetlenia k CBDT, je potrebné si uvedomiť, že tento TCS sa vzťahuje len v prípadoch, keď sa po dodaní predaja presiahne hodnotu Rs. 50 lakh vo finančného roku. Predajca who has made sales of Rs. 1 crore before 1st October 2020 from a particular kupujúceho a prijme len Rs. 10 lakh po 1. októbri 2020 sa nebude vyžadovať inkasovať daň 10 lakh, pretože výška platby nepresúla prahovú hodnotu z Rs. 50.

Na základe vyššie uvedených informácií poskytujeme prostredníctvom funkcie Správa funkcií, aby bolo možné odpočítať TCS pri kolekcia platieb od zákazníka voči odplatenej za predaj.

• Priame uverejňovanie kupónu pre sumu VCS Transakcia platby a faktúry:V počiatočnom riešení poskytovanom pre TCS prostredníctvom súvisiacich kupónov. Zmena návrhu pomocou stlačenia CBDT Note enables the user to post TCS amount directly in the ledger without posting prostredníctvom súvisiaceho kupónu.

• "TCS on sales" when applied on AP Transaction po zdanení v obnoviteľnom konte:V prípade, že používateľ uplatní TCS na Sales" on the purchase transaction TCS amount will directly post to "TCS obnoviteľné konto". Priradenie položky TCS používateľovi k formuláru 26AS zodpovedajúce určenie sumy TCS pre nárok voči zodpovednosti za daň.
  
  
  

• Kreditná poznámka obráti TCS transakcia bez vplyvu na akumulovanú hodnotu pre prahovú hodnotu: As sa daň musí vypočítavať na základe zvažovania prijatej od kupujúceho, úprava položky položky kupujúceho vydaním kreditnej poznámky nebude majú vplyv na daň, ktorá sa má zhromažďovať. Príspevky zostanú rovnaké ak by sa po výberu dane predajca pri veci dane ne zvážila kupujúceho. V takom prípade sa suma, ktorú odhodnotí predaj, ktorú prijal predajca sa nezníží so sumou, ktorú ste refundli pri výpočte TCS.
  
  

• Používateľ môže povoliť predvolené nastavenie skupiny TCS z Konto faktúry:V časti Možnosť správy funkcií sa používateľovi poskytuje možnosť Enable defaulting of TCS group on sales transaction from the Invoice account instead of the customer account. To umožňuje používateľ a postarať sa o scenár faktúry tretej strany.
  
  

• Používateľ môže povoliť predvolené nastavenie skupiny TCS z Vendor account in purchase transaction:Under feature management option is poskytnuté používateľovi na povolenie predvolenia skupiny TCS pri nákupe, ak: "TCS withholding group" sa pripojí ku kontu dodávateľa.

Kľúčové scenáre:

• Sadzba dane v troch desatinných číslach

• Predajná objednávka

• Faktúra vo formáte bezplatného textu

• Customer payment Journal

• Faktúra projektu

• Všeobecný denník

• Viac riadkové denníky

• TCS prostredníctvom konta na faktúru

• Akumulácia na základe PAN prahových hodnôt

• Dobropis

Scenáre, ktoré nie sú v rozsahu:

• Transakcie medzi spoločnosťami nebudú v rozsahu pre túto funkciu.

Funkcia je podporovaná v nasledujúcich alebo novšie verzie financií:

Verzia Dynamics 365 Finance s   

 Opraviť zostavu 

Verzia 10.0.15 – oprava zostavy 10.0.644.20001

Verzia 10.0.14 – oprava zostavy 10.0.605.30002

Postup nastavenia pre TCS na predaj tovaru (pre kolekciu platieb) :

Existujú tri povinné nastavenia používateľ musí urobiť, aby "TCS pri predaji dobrého" na základe výberu platby :

1. Povolenie funkcií prostredníctvom správy funkcií :

Sekcia 206C(1H) uvádza, že sa vyžaduje daň zhromažďované tam, kde sa suma získava ako protihodnota pri predaji tovaru. Jednoducho povedané, daň by sa mala vyberať tam, kde bola suma prijatá, alebo po 01-10-2020. Spúšťacím spúšťačom je teda potvrdenie o predaji odváženie. Ak chcete povoliť funkciu v kolekcii platobných používateľov, zapnutá táto funkcia v časti "Správa funkcií". 

Cesta: Pracovné priestory > správa funkcií > Povoľte výpočet TCS pri vyberaní platieb od zákazníka.

Používateľ môže tiež povoliť nasledujúce dva dodatočná funkcia, ak je potrebná pre podniky:

a. Tretia strana Scenár faktúry: Povolenie informácií z TDS/TCS prostredníctvom konta faktúry

b.TCS on Purchase transactions: Enable "TDS/TCS withholding tax group" defaulting from the master form without differentiating the nature of the transakcia

2. Povinné mark "Enable threshold hierarchy" option in the tax code "TCS on sales" for túto funkciu:je potrebné mark "Enable threshold hierarchy" in the tax code "TCS on sales of goods" to apply Sadzba za TCS so stavom PAN a bez nej.

3. Označiť "Liability on payment" check-under-withholding tax group "TCS on sales": It would be essential to mark the check box "Liability on payment" to odpočítať TCS v čase kolekcia platieb.

Poznámka:

1. V prípade, že používateľ neoznačuje "zodpovednosť na platby", systém na faktúre vytvorí zodpovednosť za TCS.

2. V časti case the user does not enable the feature management "Enable TCS calculation on payment collection na úrovni zákazníkov", systém bude zvažovať výšku faktúry aj výšku platby na určenie prahovej hodnoty. (Pracuje sa v súčasnosti po prvom vydaní funkcia v TCS v predaji )

Inicializovaná hodnota dosiahnutého počiatočného prahu:

TCS sa bude uplatňovať od 1. októbra, ale na transakciu určenia prahovej hodnoty Akumulácia sa uskutoční od 1. apríla každého finančného roka.

Príklad akumulácie hodnoty pri výpočte TCS:

Prahová hodnota predpokladajme hodnota INR,50 00 000  

TCS, ktorá sa vzťahuje na ^{1. októbra} 2020

Nasledujúce transakcia vykonaná nižšie:  

Pre zákazníka s počiatočným číslom akumulovaná hodnota sa určí nasledovne:

Prijatá platba od^1. apríla do 30. septembra 2020 (15 00 000 + 5 00 000 + 20 00 000) =40;00;000

 Počiatočný akumulovaný hodnota = 40 00 000 

Prvý hodnota platby po^{10. októbri} 2020 = 12 00 000 

Celkový akumulovaný by hodnota bola = 40 00 000 + 12 00 000= 52 00 000 

TCS sa vypočíta ako je uvedené nižšie: 

52 00 000 – 50 00 000 = 2 00 000 *0,1% = 20  

Výpočet počiatočnej akumulovanej hodnoty po zavedení nového nastavenia

Cesta: Daň >nastavenie>hodnoty > prahovej hodnoty

  Hodnota dosiahnutého počiatočného prahu možnosti:

Otvorenie formulára a definovanie rozsahu dátumov^{1. apríla} 2020 do 30.^septembra 2020 a kliknite na tlačidlo Inicializované. Platba Transaction executed in the given date range will considered automatically na určenie úvodnej prahovej hodnoty dosiahnutého pri každom zákazníkovi. Po spustení procesu inicializovať sa tlačidlo Inicializovať deaktivuje a nedá sa povoliť. . 

Používatelia môžu upravovať počiatočnú prahovú hodnotu generovanú systémom pre každého zákazníka a pri jeho ukladaní sa zaznamená pre zákazníka. Používatelia môžu: pridať aj nových zákazníkov manuálne, ak sa v systém po inicializácii. Požiadavky na počiatočnú prahovú hodnotu a aktualizujte manuálne.

Vytvorte nový zádržný daňový kód "Predaj tovaru":

Cesta:>dane>zrýchliť daňový >predajom tovar

Keď používateľ priloží "zrážku daňového komponentu" zadajte TCS, povolí sa nové pole Dočasné konto.

Nevyberte žiadne konto, kým nezaznačte políčko "Daň" liability on payment" under "Withholding tax group.

Vyberte možnosť Povoliť hierarchiu prahových hodnôt – Áno.

Pri výbere možnosti "Yes" "PAN-based akumulácia" sa povoliť

Používateľ môže označiť túto možnosť v prípade, že rovnaké číslo posunu.

Vytvorenie nového zádržou daňového skupiny "Predaj tovaru".

Cesta:>z>>predaja tovar

Vytvorenie zrážkovej daňového skupiny s typom dane TCS a označte check box "Tax liability on payment"-Yes.

Keď sa vrátite späť do formulára s kódom dane a select " "Interim TCS payable account" v poli Vytvorené dočasné konto in the chart of account with posting type "India withholding tax (TCS)

Zahrnutie súčasti dane GST, ak je súčasťou základnej sumy služby TCS calculation under the field "Include GST tax component for TDS or TCS výpočet "

Ak poplatky nie sú súčasťou výberu výpočtu VCS "Áno" pod poľom "Vylúčiť poplatky za výpočet TDS alebo TCS"

Kliknite na tlačidlo Návrhár na table akcií a definujte vzorec výpočtu TCS.

Definovanie definícií prahových hodnôt:

Cesta: Definície > a > prahovej hodnoty.

Definovať definíciu prahovej hodnoty pre "Predaj tovaru".

Je potrebné definovať dve prahové dosky.

• 0 – Max

• Max-0

Nastavenie prahovej hodnoty TCS pre položku Predaj Goods"

TCS o predaji tovaru sa vzťahuje na jedného alebo viacerých zákazníkov majú rovnaké číslo posunu.

Ak číslo služby PAN zákazníka nie je k dispozícii, bude platiť vyššia sadzba dane po prekračovaní sumy o výnimke z fluktuácie.

Ak má zákazník číslo posunu, bude sa uplatňovať nižšia sadzba dane.

Používatelia musia definovať prahovú hodnotu pre zákazníci:

Kliknutie na návrhára prahovej hodnoty

Zadefinovanie dvoch dosiek pomocou možnosti:

• S číslom PAN

• Bez čísla posunu

Pre každú možnosť definujte samostatnú sadzbu za TCS.

Pri definovaní základov výpočtu pre vynechaný slab

• Výpočet dane – Nie

(Iný možnosť Vypočítať daň – Áno a hodnota – 0) 

• Výpočet predchádzajúcich nedanených transakcií – Nie.

• Zahrnúť do základu fluktuácie – Áno.

Pri definovaní základov výpočtu pre taxable slab

• Výpočet dane – Áno.

• Výpočet predchádzajúcich nedanených transakcií – Nie.

• Zahrnúť do základu fluktuácie – Áno.

Je veľmi dôležité poznamenať, že v časti Prahová hodnota Designer" používateľ musí definovať dátum pre každú dosku od 1.4.2020 – 31.3.2021. Systém skontroluje, či prahová hodnota rozsahu dátumov obsahuje počiatočný dátum rozsah. Ak sa tak stane, systém prijme definovanú počiatočnú hodnotu ako súčasť a nepovažuje transakcie počas počiatočného dátumu čiastky pre fluktuáciu počas rozsahu dátumov definovaný ako počiatočná suma. Vo vyššie uvedenom prípade je prahová hodnota rozsahu dátumov "1.4.2020 – 31.3.2021" obsahuje rozsah dátumov '1.4.2020 – 30.9.2020', takže prevezme počiatočnú prahovej hodnoty ako súčasť fluktuácie a potom sa budú kumulovať platby rozsah dátumov '1/1/2020 – 31/31/2021' ako ďalšia časť fluktuácie. Nakoniec sa na Celková fluktuácia je počiatočná prahová hodnota + kumulatívne množstvo '10/1/2020 – 3/31/2021'.

Aktivácia výpočtu TCS pre zákazníka:

Accounts Receivable>Customers > All customers

Zverejnenie faktúry a platobných transakcií a výpočet TCS.

• Prahová hodnota limit: 50 00 000

• TCS sadzba : 0,0750%

• Nižšie sú podrobnosti o transakcii:

Poznámka:Používateľ musí manuálne upravte vypočítanú hodnotu TCS, keď systém po prvýkrát prekríži prahovú hodnotu. Rozdiel bude menší. Variácia vo výpočte je dôsledkom aktuálnych algoritmov funguje inak. Opraví sa v ďalšom vydanie.

 Účtovnícke položky:

Keď je faktúra sa zverejnené, položka s poslednou platbou transakcie bude uverejnená nižšie

 V TCS je k dispozícii Nákup tovaru od predajcu:

V prípade odpočítaní TCS voči organizácii predajca, používateľ môže použiť rovnakú zrážku skupiny daní "TCS na predaji Goods". Prahová hodnota sa na nákupnú transakciu nevzťahuje.   Pri zverejnení nákupu suma v TCS objednávky od predajcu zverejneného priamo do obnoviteľného konta v TCS.  Používatelia si stiahnuť formulár 26AS z webovej lokality govt, aby sa zhodovať so obnoviteľnou sumou pred vykonaním nároku od štátu.

Každá organizácia si bude nárokovať kredit za zrážku v TCS po zosúladenie zrážky s form 26AS.

Prejdite na daňové>>a otázky zostavy>požiadavky na TDS/TCS

Používatelia môžu na vytvorenie zostavy vybrať povinné polia stĺpca.

Príznaky

Keď platba od zákazníka presiahne v priebehu finančného roka inr 50 Lacs. 

Príčina

Kolekcia s ohľadom na zváženie predaja presahuje 50 lacov INR. 

Riešenie

Zrážka TCS na základe základnej sumy plus dane GST . 

Informácie o rýchlej oprave

Oprava zostavy služby Dynamics 365 Finance 

10.0.15                                     10.0.644.20001

10.0.14                                     10.0.605.30002

https://fix.lcs.dynamics.com/issue/results/?q=4599032

Ďalšie informácie

Ak chcete, obráťte sa na oddelenie technickej podpory Microsoft Dynamics cez telefón pomocou týchto prepojení pre telefón do konkrétnej krajiny . Navštívte niektorú z týchto webových lokalít spoločnosti Microsoft:

 Partneri

https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts

Zákazníci

https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus

V špeciálnych prípadoch sa poplatky, ktoré sú Zvyčajne sa môžu hovory na podporu zrušiť, ak je to technická podpora Professional pre Microsoft Dynamics a súvisiace produkty určujú, že problém vyrieši špecifická aktualizácia. Budú sa uplatňovať zvyčajné náklady na podporu na ďalšie otázky a problémy podpory, ktoré nie sú oprávnené na konkrétnu aktualizáciu.