Úvod
Podľa nariadenia č. VA-55 "O schválení pravidiel spracúvania a odosielania registrov faktúr dane z údajov", ktoré v roku 2004 schválil vedúci štátneho daňového inšpektorátu pod ministerstvom financií Litovskej republiky 21. faktúry daňovému úradu v štandardizovanom formáte pre aplikáciu i.SAF. Formát i.SAF musí zodpovedať aktuálnym technickým špecifikáciám a technickým požiadavkám súboru účtovníckych údajov (FileVersion iSAF1.2).
Na podporu formátu i.SAF verzie 1.2 v službe Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (od verzie 7.3) bola dodaná nasledujúca rýchla oprava spolu s množinou konfigurácií elektronického vykazovania a balíkom entít údajov, ktoré nastavujú funkcie elektronických správ na účely vytvárania zostáv i.SAF:
|
Verzia dynamics 365 for Finance and Operations |
Prepojenie na článok vedomostnej databázy Knowledge Base |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Ďalšie informácie o funkcii nastavenia a jej používaní nájdete v článku pomocou prepojenia v tabuľke vyššie.
Tento článok týkajúci sa zmien vo funkcii i.SAF pre Litvu na podporu potenciálnej potreby vytvorenia korešpondencie medzi daňovými kódmi predaja v systéme a vyčísleným zoznamom kódov DPH, ktoré poskytujú technické špecifikácie a technické požiadavky štandardu účtovných údajov, keď spoločnosť potrebuje nastaviť daňové kódy predaja v systéme s dodatočnou úrovňou podrobností, ako stanovuje Súbor účtovných údajov.
Prehľad
Podľa technických špecifikácií a technických požiadaviek v súboroch s účtovnými údajmi a podľa technických požiadaviek musia kódy DPH uvedené v správe i.SAF vo formáte XML spĺňať enumerovaný zoznam kódov DPH, ktoré sú uvedené v tabuľke 1 "Tabuľka DPH" v "tabuľkách technickej špecifikácie súboru štandardných účtovných údajov". Spoločnosť v Litve však možno bude musieť v systéme nastaviť kódy dane z predaja s dodatočnou úrovňou podrobností, ako stanovuje štandard účtovných údajových súborov. V tomto prípade by hlásenie i.SAF s kódmi dane z predaja zo systému bolo nekompetentné so súbormi štandardných účtovných údajov. Ak chcete mať možnosť nadviazať korešpondenciu medzi daňovými kódmi predaja v systéme a vyčísleným zoznamom kódov DPH poskytovanými súbormi štandardných účtovných údajov, musia byť nainštalované nové verzie konfigurácií elektronického vykazovania:
|
Názov konfigurácie |
Typ konfigurácie |
Verzia |
|
Model komunikácie faktúr |
Model |
52 |
|
Priradenie modelu i.SAF |
Priradenie modelu (export) |
52.17 |
|
Formát i.SAF (LT) |
Formát XML (export – import) |
52.4 |
Dôležitá poznámka! Po importovaní nových verzií konfigurácií ER skontrolujte, či je "priradenie modelu i.SAF" označené ako "Predvolené pre priradenie modelu".
Nová verzia formátu i.SAF (LT) (52.4) obsahuje parametre špecifické pre aplikáciu, kde používateľ musí definovať, ktoré kódy dane z predaja v systéme (tu a ďalej "Systémové kódy dane z predaja") zodpovedajú hodnotám z vymenovaného zoznamu kódov DPH predpísaných tabuľkou 1 "Tabuľka DPH" v "Tabuľkách technickej špecifikácie súboru štandardných účtovných údajov" (tu a ďalej "štandardné kódy DPH").
Ak chcete nastaviť konkrétny parameter aplikácie, otvorte pracovný priestor elektronického vykazovania, vyberte formát i.SAF (LT) a vyberte položku Konfigurácie > Parametre špecifické pre aplikáciu > Nastavenie na table Akcie, vyberte položku ReportTaxCodesLookup na karte Rýchle vyhľadávania pre najnovšiu verziu formátu a na karte Podmienky rýchlo definujte , ktoré kódy ŠTANDARDNEJ DPH musia zodpovedať tomu , ktoré "Systémové kódy dane z predaja".
Napríklad, ak máte v systéme dve "Systémové kódy dane z predaja" (DPH1, DPH2), ktoré musia byť uvedené v jednom "štandardnom kóde DPH" (PVM1), budete musieť pridať nasledujúce riadky na karte Podmienky rýchlo:
|
Výsledok vyhľadávania |
Riadok |
Kód dane |
|
PVM1 (hodnota musí byť vybratá z preddefinovaného zoznamu enumerovaných položiek) |
1 |
DPH1 (hodnota musí byť vybratá zo zoznamu hodnôt, ktoré sú položkami v tabuľke Kódy dane z predaja) |
|
PVM1 (hodnota musí byť vybratá z preddefinovaného zoznamu enumerovaných položiek) |
2 |
DPH2 (hodnota musí byť vybratá zo zoznamu hodnôt, ktoré sú položkami v tabuľke Kódy dane z predaja) |
Stĺpec Riadok je počítadlo, ktoré riadi poradie vykonávania podmienok vyhľadávacieho poľa.
Pridajte všetky potrebné podmienky pre právne subjekty pre tie štandardné kódy DPH, ktoré musia byť nahlásené pre vašu právnickú osobu. Podľa dokumentácie je zoznam "štandardných kódov DPH" nasledovný:
|
Štandardný kód DPH |
Popis |
|
PVM1 |
Tovary a/alebo služby poskytované na území krajiny (článok 19 ods. 1 zákona Litovskej republiky o dani z pridanej hodnoty (ďalej len "LVAT") |
|
PVM2 |
Tovary a/alebo služby poskytované na území krajiny (článok 19 ods. 3 LVAT) |
|
PVM3 |
Tovary a/alebo služby poskytované na území krajiny (článok 19 ods. 4, ods. 5 LVAT) |
|
PVM4 |
Prípady, keď kupujúci musí zadržať a zaplatiť DPH za tovary a služby, ktoré mu boli poskytnuté (článok 96 LVAT) Exp. 31. 3. 2016 |
|
PVM25 |
Prípady, keď kupujúci musí zadržať a zaplatiť DPH za tovary a služby, ktoré mu boli poskytnuté (článok 96 LVAT) Sadzba 21 % |
|
PVM26 |
Prípady, keď kupujúci musí zadržať a zaplatiť DPH za tovary a služby, ktoré mu boli poskytnuté (článok 96 LVAT) Sadzba 9 % |
|
PVM27 |
Prípady, keď kupujúci musí zadržať a zaplatiť DPH za tovary a služby, ktoré mu boli poskytnuté (článok 96 LVAT) Sadzba 5 % |
|
PVM5 |
Prípady dodania tovaru a služieb oslobodených od DPH (články 20 – 33 a 112 LVAT) |
|
PVM6 |
Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (články 5 a 6 LVAT) Sadzba 21 % |
|
PVM7 |
Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (články 5 a 6 LVAT) Sadzba 9 % |
|
PVM8 |
Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (články 5 a 6 LVAT) Sadzba 5 % |
|
PVM28 |
Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (články 5 a 6 LVAT) Sadzba 0 % |
|
PVM29 |
Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (články 5 a 6 sadzby LVAT) - |
|
PVM9 |
Výroba hmotného fixného majetku samotným platiteľom DPH a materiálové zlepšenie budovy (štruktúry), ktorú vlastní alebo nevlastní platiteľ DPH (článok 6 sadzby LVAT) 21 % |
|
PVM30 |
Výroba hmotného fixného majetku samotným platiteľom DPH a materiálové zlepšenie budovy (štruktúry), ktorú vlastní alebo nevlastní platiteľ DPH (článok 6 sadzby LVAT) 9 % |
|
PVM31 |
Výroba hmotného fixného majetku samotným platiteľom DPH a materiálové zlepšenie budovy (štruktúry), ktorú vlastní alebo nevlastní platiteľ DPH (článok 6 LVAT) Sadzba 5 % |
|
PVM10 |
Prípady, keď zdanenie transakcií podlieha osobitnému daňovému systému (marža) (články 101 – 105, 106 – 110 LVAT) Exp.on 31-03-2016 Sadzba 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Prípady, keď transakcie podliehajú osobitnému daňovému systému (marža) transakciám (oddiely II, III sadzby LVAT) Sadzba 21 % |
|
PVM33 |
Prípady uplatňovania osobitného daňového systému (marže) na transakcie (oddiely II, III LVAT) Sadzba 0 % |
|
PVM12 |
Vývoz tovaru (článok 41 LVAT) Sadzba 0 % |
|
PVM13 |
Tovar dodaný platiteľom DPH EÚ (článok 49 ods. 1, 4 sadzby LVAT) 0 % |
|
PVM14 |
Ostatné transakcie (články 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49 ods. 2 a 3), 51, 52, 53 ods. |
|
PVM15 |
Tovary a/alebo služby poskytnuté mimo Litvy (v prípadoch, keď DPH nie je účtovateľná, pretože dodávka tovaru a/alebo služieb sa považuje za uskutočnenie mimo Litvy a nepodlieha DPH v Litve, ale DPH je možné odpočítať podľa ustanovení článku 58 ods. 1 ods. 2 sadzby LVAT) - |
|
PVM34 |
Tovar a/alebo služby poskytnuté mimo Litvy (v prípadoch, keď DPH nie je účtovateľná, pretože dodanie tovaru a/alebo služieb sa považuje za vykonané mimo Litvy a DPH sa nedá odpočítať podľa ustanovení článku 58 LVAT) Sadzba - |
|
PVM16 |
Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za vykonané na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 21 % |
|
PVM17 |
Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za vykonané na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 9 % |
|
PVM18 |
Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za vykonané na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 5 % |
|
PVM35 |
Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za vykonané na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 0 % |
|
PVM36 |
Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za vykonané na území krajiny (články 41 a 122 sadzby LVAT) - |
|
PVM19 |
Prípady, keď tovar nadobudnutý platiteľom DPH Litovskej republiky, ktorý je sprostredkovateľom (druhá strana) trojsmerného obchodovania, bol priamo vyvážaný z jedného členského štátu do iného členského štátu a dodaný platiteľovi DPH tohto iného členského štátu (článok 122 ods. 3 sadzby LVAT) - |
|
PVM20 |
Služby získané zo zahraničných krajín (okrem platcov DPH EÚ) na výstupe DPH, ktorú vypočíta kupujúci (článok 95 ods. 2 sadzby LVAT) 21 % |
|
PVM37 |
Služby získané zo zahraničných krajín (okrem platcov DPH EÚ) na výstupe DPH vypočítanej kupujúcim (článok 95 ods. 2 sadzby LVAT) 5 % |
|
PVM38 |
Služby získané zo zahraničných krajín (okrem platcov DPH EÚ) na výstupe DPH, z ktorej kupujúci nevypočíta (článok 95 ods. 1 ods. 3 sadzby LVAT) 0 % |
|
PVM39 |
Služby získané zo zahraničných krajín (okrem platcov DPH EÚ) na výstupe DPH, z ktorej kupujúci nevypočíta (článok 95 ods. 1 ods. 2 sadzby LVAT) - |
|
PVM21 |
Služby získané od platcov DPH EÚ, ktorých výstup dph vypočíta kupujúci (článok 95 ods. 2 sadzby LVAT) 21 % |
|
PVM40 |
Služby získané zo zahraničných krajín (okrem platcov DPH EÚ) na výstupe DPH vypočítanej kupujúcim (článok 95 ods. 2 sadzby LVAT) 5 % |
|
PVM41 |
Služby získané zo zahraničných krajín (okrem platcov DPH EÚ) na výstupe DPH vypočítanej kupujúcim (článok 95 ods. 2 sadzby LVAT) 0 % |
|
PVM42 |
Služby získané zo zahraničných krajín (okrem platcov DPH EÚ) na výstupe DPH vypočítanej kupujúcim (článok 95 ods. 2 sadzby LVAT) - |
|
PVM22 |
Prípady, keď DPH na tovary a/alebo služby poskytované zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3, 4 a 5 LVAT) Exp. dňa 31-03-2016 Sadzba 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Prípady, keď DPH na tovary a/alebo služby poskytované zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3, ods. 4 a 5 sadzby LVAT) sadzba 21 % |
|
PVM44 |
Prípady, keď DPH na tovary a/alebo služby poskytované zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3), (4) a (5) sadzby LVAT) 9 % |
|
PVM45 |
Prípady, keď DPH na tovary a/alebo služby poskytované zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3, ods. 4 a 5 sadzby LVAT) sadzba 5 % |
|
PVM46 |
Prípady, keď DPH na tovary a/alebo služby poskytované zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3, ods. 4 a 5 sadzby LVAT) 0 % |
|
PVM47 |
Prípady, keď DPH na tovary a/alebo služby poskytované zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3, ods. 4 a 5 sadzby LVAT) - |
|
PVM23 |
Vypočítaná DPH importu. Sadzba 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Dph na dovoz, ktorej započítanie sa riadi STI. Sadzba 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Tovary a/alebo služby nadobudnuté mimo Litvy (vrátane prípadov účtovania DPH cudzej krajiny a dovozu tovaru na domácu spotrebu)) (prípady, keď sa nadobudnutie tovaru a/alebo služieb považuje za vykonané mimo Litovskej republiky a DPH na výstupe nie je účtovateľná, pretože akvizícia nepodlieha DPH v Litve) Sadzba - |
|
PVM49 |
Prípady, keď poľnohospodárske výrobky a služby nakupujú poľnohospodári, ktorí podliehajú systému kompenzačnej sadzby DPH, sadzba 6 % |
|
PVM100 |
Iné prípady |
Dôležitá poznámka! Je dôležité pridať "PVM100", ktorý musí zhromažďovať údaje podľa "iných prípadov" ako posledný v zozname (jeho hodnota "Line" musí byť posledná v tabuľke). Nastavte ju takto:
|
Výsledok vyhľadávania |
Riadok |
Kód dane |
|
PVM100 |
Posledný v zozname |
*Nie je prázdne* |
Toto nastavenie znamená, že pre PVM100 sa budú zvažovať všetky daňové transakcie pre kód dane z predaja, pre ktoré neexistuje žiadne špecifické nastavenie (konkrétnym spôsobom nie je definovaný žiadny štandardný kód DPH). Takéto pole výsledkov vyhľadávania je povinné definovať na konci zoznamu podmienok.
Po vytvorení všetkého potrebného korešpondencie zmeňte stav konfigurácie parametrov špecifické pre aplikáciu na hodnotu Dokončené a uložte konfiguráciu.
Informácie o rýchlej oprave
Pokyny na stiahnutie nájdete tu:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
