Poľsko: štandardný súbor audítorských deklarácií DPH s registrami (JPK_V7M), od 1. októbra 2020 v Dynamics AX 2012 R3

Kód hlásenia

Názov schémy XML

Názov prvku XML

Kód hlásenia na výpočet súčtu

1001

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_10

10

1101

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_11

11

…

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

…

…

3101

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_31

32

3201

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_32

33

3301

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_33

36

3401

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_34

37

3501

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_35

38

3601

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_36

39

4001

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_40

43

4101

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_41

44

4201

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_42

45

4301

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_43

46

4401

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_44

47

4501

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_45

48

4601

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_46

49

4701

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_47

50

meno

Name EN

Názov PL

Popis en-US

Popis pl

GTU_01

Ponuka alkoholických nápojov

Dostawa napojów alkoholowych

Dodávky alkoholických nápojov – etylalkohol, pivo, víno, fermentované nápoje a prechodné produkty definované v ustanoveniach o spotrebnej dani

Dostawa napojów alkoholowych-alkoholu etylowego, piwa, Wina, napojów fermentowanych i wyrobów pośrednich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym

GTU_02

Tovaru uvedené v článku. 103 položka 5AA

Dostawa towarów, o których mowa w čl. 103 ust. 5aa

Doručenia tovarov uvedených v čl. 103 položka 5AA aktu

Dostawa towarów, o których mowa w čl. 103 ust. 5aa ustawy

GTU_03

Dodávky vykurovacieho oleja

Dostawa tłuszczowych oleju opałowego

Dodávky vykurovacieho oleja v zmysle ustanovení o spotrebnej dani a mazacie oleje, iné oleje s kódmi KN od 2710 19 71 do 2710 19 99, Okrem výrobkov s kódom KN 2710 19 85 (biele oleje, tekutý parafín) a plastové mazivá spadajúce do kódu KN 2710 19 99, mazacie oleje KN kód 2710 20 90, Mazacie prípravky záhlavia KN 3403, okrem plastové mazivá tohto záhlavia

Dostawa tłuszczowych oleju opałowego w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym oraz olejów smarowych, pozostałych olejów o kodach CN od 2710 19 71 do 2710 19 99, z wyłączeniem wyrobów o kodzie KN 2710 19 85 (oleje Białe, parafina ciekła) oraz smarów plastycznych zaliczanych do kodu KN 2710 19 99, olejów smarowych o kodzie KN 2710 20 90, preparatów smarowych objętych pozycją KN 3403; z wyłączeniem smarów plastycznych objętych tą pozycją

GTU_04

Dodávky tabakových výrobkov

Dostawa wyrobów tytoniowych

Dodávky tabakových výrobkov, sušeného tabaku, kvapaliny pre elektronické cigarety inovačné produkty v zmysle ustanovení o spotrebnej dani

Dostawa wyrobów tytoniowych, suszu tytoniowego, płynu do papierosów elektronicznych i wyrobów nowatorskich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym

GTU_05

Doručenia odpadu

Dostawa odpadów

Doručenia odpadu – len tie, ktoré sú uvedené v bode 79-91 prílohy 15 k aktu

Dostawa odpadów-wyłącznie określonych w poz. 79-91 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_06

Dodávky elektronických zariadení

Dostawa urządzeń elektronicznych

Dodávky elektronických zariadení, ako aj častí a materiálov, ktoré sú určené výhradne na uvedené v bode 7-9, 59-63, 65, 66, 69 a 94-96 prílohy 15 k aktu

Dostawa urządzeń elektronicznych oraz części i materiałów do nich, wyłącznie określonych w poz. 7-9, 59-63, 65, 66, 69 i 94-96 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_07

Dodávky vozidiel

Dostawa pojazdów

Dodávky vozidiel a častí auta s kódmi iba KN 8701-8708 a KN 8708 10

Dostawa pojazdów oraz części samochodowych o kodach wyłącznie KN 8701-8708 oraz KN 8708 10

GTU_08

Doručenia vzácnych a základných kovov

Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych

Doručenia vzácnych a základných kovov – len tie, ktoré sú uvedené v bode 1-3 prílohy 12 Zákon a v bode 12-25, 33-40, 45, 46, 56 a 78 prílohy 15 k aktu

Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych-wyłącznie określonych w poz. 1-3 załącznika NR 12 do ustawy oraz w poz. 12-25, 33-40, 45, 46, 56 i 78 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_09

Dodávky o liekoch a zdravotníckych pomôckach

Dostawa leków oraz wyrobów medycznych

Dodávky lieky a zdravotnícke pomôcky – lieky, potraviny určené na výrobu osobitné výživové použitia a zdravotnícke pomôcky, na ktoré sa vzťahuje oznámenie povinnosť uvedená v čl. 37av § 1 zákona zo 6. septembra 2001 -Farmaceutický zákon (vestník právnych predpisov z 2019, položka 499, v znení neskorších predpisov)

Dostawa leków oraz wyrobów medycznych-produktów leczniczych, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych, objętych obowiązkiem zgłoszenia, o którym mowa w Art. 37av ust. 1 ustawy z dnia 6 Września 2001 r. -Prawo farmaceutyczne (DZ. U. z 2019 r. poz. 499, z późn. zm.)

GTU_10

Dodávky budov

Dostawa budynków

Dodávky budov, stavieb a pozemkov

Dostawa budynków, budowli i gruntów

GTU_11

Ustanovenie služby – emisia plynov

Świadczenie usług w-gazów cieplarnianych

Ustanovenie slu ieb v rozsahu prenosu emisných kvót skleníkových plynov uvedené v akte z 12. júna 2015 o emisiách skleníkových plynov systém obchodovania s emisnými kvótami (vestník zákonov z 2018, položka 1201 a 2538 a z 2019 položky 730, 1501 a 1532)

Świadczenie usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych, o których mowa w Ustawie z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie Handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (DZ. U. z 2018 r. poz. 1201 i 2538 oraz z 2019 r. poz. 730, 1501 i 1532)

GTU_12

Ustanovenie nehmotných služieb

Świadczenie usług o charakterze niematerialnym

Ustanovenie nehmotných slu ieb – výhradne: konzultácie, účtovníctvo, právne, riadenie, školenie, marketing, ústredie, reklama, trh a verejné služby výskum názorov v oblasti vedeckých výskumov a vývojových prác

Świadczenie usług o charakterze niematerialnym-wyłącznie: doradczych, księgowych, prawnych, zarządczych, szkoleniowych, marketingowych, firma centralnych (hlava kancelárie), reklamowych, badania rynku i opinii publicznej, w zakresie ktorá redakčným naukowych i PRAC rozwojowych

GTU_13

Prenosu služby a Správa ukladacieho priestoru

Usług transportowych i Gospodarki magazynowej

Ustanovenie dopravné služby a Správa ukladacieho priestoru – sekcia H PKWiU 2015 symbol ex 49,4, ex 52,1

Świadczenie usług transportowych i Gospodarki magazynowej-Sekcja H PKWiU 2015 symbol ex 49,4, ex 52,1

SW

Poštová objednávka predaja

Sprzedaży wysyłkowej

Doručenia ako súčasť predaja e-mailových objednávok z územia krajiny, na ktorú sa odkazuje v umení. 23 aktu

Dostawa w ramach sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju, o której mowa w Art. 23 ustawy

EE

Telekomunikácie

Usług telekomunikacyjnych

Ustanovenie telekomunikácie, vysielanie a elektronické služby uvedené v časti ClipArt. 28k aktu

Świadczenie usług telekomunikacyjnych, nadawczych i elektronicznych, o których mowa w ClipArt. 28k ustawy

TP

Odkazy medzi kupujúcim a dodávateľom

Istniejące powiązania między nabywcą dokonującym

Existujúceho prepojenia medzi kupujúcim a dodávateľom tovaru alebo poskytovateľa služieb uvedené v článku. 32 odsek 2 bod 1 aktu

Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, o których mowa w čl. 32 ust. 2 PKT 1 ustawy

TT_WNT

Intra-komunita získanie ako súčasť transakcie s troma stranami

Wewnątrzwspólnotowe nabycie w ramach transakcji trójstronnej

Intra-komunita nadobudnutie tovaru druhým najviac zdaniteľnou osobou ako súčasť transakcia s troma účastníkmi podľa zjednodušeného postupu uvedeného v kapitole XII kapitola 8 aktu

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów dokonane Przez drugiego w kolejności podatnika DPH w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy

TT_D

Doručenia tovarov mimo Poľska ako súčasť transakcie THRi strany

Dostawa towarów poza terytorium kraju w ramach transakcji trójstronnej

Na dodanie tovaru mimo územia krajiny druhým   platiteľom DPH v rámci operácie tri strany na základe zjednodušeného postupu uvedeného v kapitole 8 oddielu XII Zákon o DPH

Dostawa towarów poza terytorium kraju dokonana Przez drugiego w kolejności podatnika DPH w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy

MR_T

Ruchu služby zdanené na základe marže

Usług Turystyki opodatkowane na zasadach marży

Na poskytovanie služieb cestovného ruchu zdanené na základe marže v súlade s umením. 119 aktu

Świadczenie usług Turystyki opodatkowane na zasadach marży zgodnie z Art. 119 ustawy

MR_UZ

Druhé ruky tovar, umenie, starožitnosti

Towarów używanych, dzieł Sztuki, Antyków

Dodávky použité tovary, umelecké diela, zberateľské predmety a starožitnosti, zdanené na základe základ marže v súlade s čl. 120 aktu

Dostawa towarów używanych, dzieł Sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i Antyków, opodatkowana na zasadach marży zgodnie z Art. 120 ustawy

I_42

Colné procedúra 42 (import)

Procedury celnej 42 (import)

Intra-komunita dodanie tovaru po dovoze tohto tovaru do colného režimu 42 importovať

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach Procedury celnej 42 (import)

I_63

Colné procedúra 63 (import)

Procedury celnej 63 (import)

Intra-komunita dodanie tovaru po dovoze tohto tovaru do colného režimu 63 importovať

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach Procedury celnej 63 (import)

B_SPV

Prenos podľa čl. 8a odsek 1 zákona o DPH

Prenos z Art. 8a ust. 1 ustawy

Prenos na jednostrannú poukážku vykonanú daňovníkom konajúcim vo vlastnom mene, zdanené podľa čl. 8a odsek 1 aktu

Prenos bonu jednego przeznaczenia dokonany Przez podatnika działającego My własnym imieniu, opodatkowany zgodnie z Art. 8a ust. 1 ustawy

B_SPV_DOSTAWA

Tovaru a služby, na ktoré sa vzťahuje poukážkový dokument s jediným účelom (článok 8a odsek 4 zákona o DPH)

Dostawa towarów oraz świadczenie usług (čl. 8a ust. 4 ustawy)

Dodávky tovarov a poskytovanie služieb, ktorým je poukážkový dokument s jediným účelom vzťahuje sa na platiteľa dane, ktorý vydal voucher v súlade s článkom 8a odsek 4 aktu

Dostawa towarów oraz świadczenie usług, których dotyczy Bon jednego przeznaczenia na rzecz podatnika, który wyemitował Bon zgodnie z Art. 8a ust. 4 ustawy

B_MPV_PROWIZJA

Sprostredkovania služby univerzálnych poukážok

Usług pośrednictwa o transferu bonu różnego przeznaczenia

Ustanovenie sprostredkovanie služieb a ďalšie služby súvisiace s prevodom viacúčelové poukážky, ktoré sú zdanené podľa čl. 8b odsek 2 Konať

Świadczenie usług pośrednictwa oraz innych usług dotyczących transferu bonu różnego przeznaczenia, opodatkowane zgodnie z Art. 8b ust. 2 ustawy

ZakupVAT_Marza

Vstup DPH – rozpätie

Podatek DPH – marża

Na množstvo nákupov tovarov a služieb zakúpených od iných daňových poplatníkov za priamy prospech z cestovného ruchu a použitého tovaru, umeleckých diel, zberateľské predmety a starožitnosti spojené s predajom zdanené na základe marža v súlade s čl. 120 zákona o DPH

Kwota nabycia towarów i usług nabytych od innych podatników dla bezpośredniej Korzyści Turysty, także nabycia towarów używanych, dzieł Sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i Antyków związanych zo sprzedażą opodatkowaną na zasadzie marży zgodnie z Art. 120 ustawy

P_65

Činnosti uvedené v článku. 122

Czynności o których mowa w čl. 122 ustawy

Na daňový poplatník vykonal aktivity uvedené v článku. 122 zákona o DPH. Dane oslobodenie od dane pri dodávke, dovoze a nákupe investičného zlata.

Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w čl. 122 ustawy

P_67

Dane znižovanie zodpovednosti

Obniżenie kwoty zobowiązania podatkowego

Na daňový poplatník využíva zníženie daňovej zodpovednosti uvedené v článku. 108d Zákon o DPH

Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w Art. 108d ustawy

Importovať

Importovať

Importovať

Označenie týkajúce sa dane na vstupe na dovoz tovarov vrátane dovozu tovaru zdaňovaného v podľa čl. 33a zákona o DPH

Oznaczenie dotyczące podatku naliczonego z tytułu importu towarów, w tym importu towarów rozliczanego zgodnie z Art. 33a ustawy

FP

Faktúry vydané k potvrdeniu podľa čl. 109 sec. 3d

Faktura, o której mowa w čl. 109 ust. 3D ustawy

Faktúry vydané k potvrdeniu, ktoré je uvedené v čl. 109 sec. 3D zákona o DPH

Faktura, o której mowa w čl. 109 ust. 3D ustawy

RO

Interné Súhrnný dokument

Dokument zbiorczy wewnętrzny

Interné Súhrnný dokument vrátane predaja z hotovostných žurnálov

Dokument zbiorczy wewnętrzny zawierający sprzedaż z Kas rejestrujących

MK

Faktúry uvedených na čl. 21

Faktura ClipArt. 21

Faktúry vydaného daňovníkom, ktorý je dodávateľom tovarov alebo služieb a ktorý má vybratá metóda hotovostného účtovníctva uvedená v článku. 21 zákona o DPH

Faktura wystawiona Przez podatnika będącego dostawcą lub usługodawcą, który wybrał metodę kasową rozliczeń określoną w Art. 21 ustawy

VAT_RR

Faktúry odkazuje na čl. 116

Faktura DPH RR, čl. 116

DPH faktúra uvedená v článku. 116 zákona o DPH

Faktura DPH RR, o której mowa w Art. 116 ustawy

WEW

Interné dokumentu

Dokument wewnętrzny

Interné dokumentu

Dokument wewnętrzny

 Značky

Kódy dane z predaja

Skupiny dane z predaja

Skupiny položiek dane z predaja

Všetci zákazníci

Skupiny zákazníkov

Všetci dodávatelia

Skupiny dodávateľov

GTU_01

X

X

X

X

GTU_02

X

X

X

X

GTU_03

X

X

X

X

GTU_04

X

X

X

X

GTU_05

X

X

X

X

GTU_06

X

X

X

X

GTU_07

X

X

X

X

GTU_08

X

X

X

X

GTU_09

X

X

X

X

GTU_10

X

X

X

X

GTU_11

X

X

X

X

GTU_12

X

X

X

X

GTU_13

X

X

X

X

SW

X

X

X

X

EE

X

X

X

X

TP

X

X

X

X

TT_WNT

X

X

X

X

TT_D

X

X

X

X

MR_T

X

X

MR_UZ

X

X

I_42

X

X

X

X

I_63

X

X

X

X

B_SPV

X

X

X

X

B_SPV_DOSTAWA

X

X

X

X

B_MPV_PROWIZJA

X

X

X

X

P_65

X

X

X

X

X

X

X

P_67

X

X

X

X

X

X

X

ZakupVAT_Marza

X

X

I MP

X

X

X

X

Sprzedaży_FP

X

X

X

X

X

Sprzedaży_RO

X

X

X

X

X

Sprzedaży_WEW

X

X

X

X

X

Zakupu_MK

X

X

X

X

X

Zakupu_VAT_RR

X

X

X

X

X

Zakupu_WEW

X

X

X

X

X

Názov poľa

Popis

Od dátumu

Zadajte prvý dátum obdobia správy.

K dátumu

Zadajte posledný dátum obdobia správy.

Popis

Zadajte popis zostavy. Tento popis nie je zahrnutý do zostavy a slúži len pre používateľov.

Posledný súbor generovaný

Toto pole je automaticky v systéme. Vždy, keď Zostava je vygenerovaná Toto pole je vyplnené IDENTIFIKÁCIou používateľa.

Formát

Select SAF DPH vyhlásenie s Regis"formát, ktorý ste definovali JPK_VDEK počas nastavovania. Uloženie informácií na povolenienázvu schémy XML pole.

Názov schémy XML

Vyberte názov schémy XML, ktorý ste importovali počas kroku importovať schému XSD nastavenia. Uloženie informácií, ktoré umožnia povolenie nadoplnenie deklarácie čiastkana karte rýchla.

meno

Popis (EN)

Popis (pl)

P_39

Iné ako záporné celé číslo, maximum číslice: 14

Hodnota prebytku vstupu DPH nad výstupnou DPH premiestnená z predchádzajúceho obdobia.

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji

P_49

Iné ako záporné celé číslo, maximum číslice: 14

Čiastka vynaložená na nákup registračné záznamy, ktoré sa majú odrátať v danom období, čím sa zníži hodnota Výstupná DPH

Čiastka zadanej v P_49 nie je možné > P_38 P_48. Ak P_38-P_48 <= 0, potom sa by mala zobraziť hodnotu 0.

Kwota wydana na zakup Kas rejestrujących, do odliczenia w Danym okresie rozliczeniowym pomniejszająca wysokość podatku należnego

P_50

Iné ako záporné celé číslo, maximum číslice: 14

Výška dane, na ktorú sa vzťahuje opustenie zbierky

P_50 nemôže > P_38-P_48 -P_49.

Ak P_38 P_48-P_49 < 0 => P_50 = 0.

Wysokość podatku objęta zaniechaniem poboru

P_52

Iné ako záporné celé číslo, maximum číslice: 14

Čiastka vynaložená na nákup registračné záznamy, ktoré sa majú odrátať v danom období a ktoré sa majú vrátiť za dané obdobie vyrovnania alebo zvýšenie sumy dane zaplatenej na vstupe prenesené do nasledujúceho zúčtovacieho obdobia 

Ak P_48 > = P_38 alebo Výška dávok na nákup obilnín zaevidovaných vyššie z ceny splatná daň z prírastku sa potom v P_52 vyjadruje zostávajúcu sumu zaznamenajú sa výhody nákupu obilnín, privilegovaný daňovník Úhrada alebo odpočítanie dane z dane splatnej za následnú fakturáciu obdobia.

Kwota wydana na zakup Kas rejestrujących, do odliczenia w Danym okresie rozliczeniowym przysługująca zwrotu w Danym okrese rozliczeniowym lub powiększająca wysokość podatku naliczonego do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy

P_54

Iné ako záporné celé číslo, maximum číslice: 14

Čiastka prebytok vstupnej dane, ktorý sa má vrátiť do konta určeného platiteľom dane

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na Rachůnek wskazany Przez podatnika

P_55

Vrátenie platby na bankový účet uvedené v článku. 87 sec. 6a zákona o DPH: 1 – áno

Návrat na DPH daňovníka konto do 25 dní

Zwrot na Rachůnek DPH, o którym mowa w Art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na Rachůnek DPH podatnika w Termini 25 dni

P_56

Vrátenie platby na bankový účet uvedené v článku. 87 sec. 6a zákona o DPH: 1 – áno

Späť na konto vyrovnania daňovníka v priebehu 25 dní

Zwrot na Rachůnek DPH, o którym mowa w Art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na Rachůnek rozliczeniowy podatnika w Termini 25 dni

P_57

Vrátenie platby na bankový účet uvedené v článku. 87 sec. 6a zákona o DPH: 1 – áno

Späť na konto vyrovnania daňovníka v priebehu 60 dní

Zwrot na Rachůnek DPH, o którym mowa w Art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na Rachůnek rozliczeniowy podatnika w Termini 60 dni

P_58

Vrátenie platby na bankový účet uvedené v článku. 87 sec. 6a zákona o DPH: 1 – áno

Späť na konto vyrovnania daňovníka v priebehu 180 dní

Zwrot na Rachůnek DPH, o którym mowa w Art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na Rachůnek rozliczeniowy podatnika w Termini 180 dni

P_60

Iné ako záporné celé číslo, maximálne číslice: 14

Výška refundácie, ktorá sa má pripísané voči budúcim daňovým záväzkom

Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

P_61

Reťazec (1.. 240) sa musí použiť, ak P_60 sa používa.

Typ budúcej daňovej povinnosti

Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego

P_68

Iné ako záporné celé číslo, maximum číslice: 14

Výška korekcie základ dane, ktorý je uvedený v čl. 89a sec. 1 zákona o DPH

Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o której mowa w čl. 89a ust. 1 ustawy

P_69

Iné ako záporné celé číslo, maximum číslice: 14

Výška korekcie výstupná daň. uvedené v článku. 89a sec. 1 zákona o DPH

Wysokość korekty podatku należnego, o której mowa w čl. 89a ust. 1 ustawy

P_ORDZU

Reťazec (1.. 240)

Vysvetlenie dôvodov Odoslanie opraveného vrátenia DPH

Uzasadnienie przyczyn złożenia korekty