Vykazovanie DPH v SAE – aktualizácia pre Dynamics AX 2012R3 (v.6.3)

Úvod

Daň z pridanej hodnoty (DPH) bola zavedená v Spojených arabských emirátoch 1. januára 2018. Vydaný federálny dekrét zákon č. (8) v roku 2017 o dani z pridanej hodnoty sa vo všetkých prípadoch uvádza rozsah dane, sadzba, zodpovednosť za daň, dodávky tovaru a služieb vrátane dodávky vo zvláštnych prípadoch, dodávky viac ako jednej zložky, dodávky prostredníctvom agenta, dodávky zo strany vládnych subjektov a prípady považovanej dodávky. Pozrite si ďalšie podrobnosti o nariadeniach o DPH na webových stránkach Federálnych daňových úradov Spojených arabských emirátov.

Poznámka: Okrem doručenia tejto aktualizácie funkcií lokalizácie vykazovania DPH v SAE bude spoločnosť Microsoft spolupracovať s federálnymi daňovými úradmi SAE na získaní akreditácie pre poskytovateľov softvéru daňového účtovníctva. 

Prehľad

Štandardné funkcie dane z predaja v systéme Microsoft Dynamics AX 2012 R3 for Finance and Operations spĺňajú väčšinu právnych požiadaviek zákonov Spojených arabských emirátov týkajúcich sa DPH. Pre lokalizáciu DPH v SAE sa pridali nasledujúce vylepšenia špecifické pre krajinu alebo oblasť, aby sa zosúladili s požiadavkami SAE v oblasti vykazovania DPH:

• Konfigurácia dane z predaja v parametroch účtovnej knihy bola rozšírená o ďalšie polia potrebné na vykazovanie DPH.

• Funkcia prenesenia daňovej povinnosti pre DPH bola povolená pre SAE (kontext krajiny alebo oblasti ARE) na správne zaznamenávanie zdaniteľných domácich operácií v rámci územia GCC.

• Rozloženia výtlačkov faktúr a kreditných poznámok špecifických pre krajinu alebo oblasť SAE sa pridali spolu s ďalšími stĺpcami a súhrnnými informáciami o DPH.

• Predajné faktúry a kreditné poznámky pre SAE sa tlačia v dvoch jazykoch, vrátane nového ar-AE arabčiny pre používateľské rozhranie.

• Zostava daňového priznania k DPH sa vytlačí v elektronickom formáte súboru, ktorý je pripravený na nahratie na portál fta e-TAX.

• Funkcia štandardného súboru auditu sa zdieľa s lokálnymi funkciami UAE. Súbor auditu FTA (FAF) vyžadovaný federálnymi daňovými orgánmi sa môže exportovať podľa požadovaného formátu súboru oddeleného čiarkou.

Podrobné informácie o štandardných funkciách dane z predaja nájdete v nasledujúcich prepojeniach:

• Nastavenie daňových úradov predaja

• Nastavenie obdobia vyrovnania dane z predaja

• Účtovné účtovné skupiny

• Kódy oslobodenia od dane z predaja

• Kódy na vykazovanie daní z predaja

• Nastavenie kódov dane z predaja

• Nastavenie skupín dane z predaja a skupín dane z predaja položiek

• Nastavenie podmienených daní z predaja (používa sa pre hotovostné účtovníctvo)

• Nastavenie typu daňovej registrácie

Lokalizovaná aktivácia lokalizovaných funkcií Spojených arabských emirátov

Funkcie špecifické pre krajinu alebo oblasť SAE sa aktivujú prostredníctvom oblasti lokalizovaných funkcií konfigurácie právnej entity. V prípade zistenia oblasti lokalizovaných funkcií pomocou adresy spoločnosti sa uistite, že primárna adresa právnickej osoby má kód krajiny nastavený na hodnotu ARE.

Konfigurácia parametrov dane z predaja

Vyhlásenie o DPH a súbor auditu FAF vyžadujú dodatočné informácie, ktoré sa vyžadujú na nastavenie konfigurácie právnickej osoby. Otvorteparametre financie >> financie >> Daň z predaja a v časti Vykazovanie dane z predaja vyberte nasledujúce informácie:

• Meno zdaniteľnej osoby – elektronické správy o DPH vyžadujú meno zdaniteľnej osoby. Názov v angličtine a arabčine sa vyplní v zostavách. Definovanie strany v globálnom adresári používa pole Známe ako na zadanie mien v inom jazyku, ako je napríklad arabčina v prípade, že jazyk používateľského rozhrania právnej entity je nastavený na angličtinu.

• Meno deklaranta – informácie o osobe, ktorá pripravuje daňové priznanie k DPH, budú zahrnuté v elektronickej správe.

• Názov daňovej kancelárie, názov daňového zástupcu - názov daňovej agentúry, číslo daňovej agentúry, názov daňového zástupcu a schvaľovacie číslo daňového zástupcu sa vyžadujú v elektronickom hlásení v prípade, že správu o DPH zostavuje zmluvný daňový agent – dodávateľ.

• Vyžaduje sa vrátenie DPH – túto možnosť vyberte, ak je vrátenie DPH splatné a spoločnosť požiada o vrátenie DPH.

• Schéma ziskovej marže – Spoločnosť by mala túto možnosť označiť, ak pôsobí v špeciálnom obchodnom systéme pomocou schémy profit margin.

• DPH v mene inej osoby – túto možnosť označte, ak vaša spoločnosť pôsobí ako zástupca, ktorý platí DPH na účet inej zdaniteľnej osoby.

Ďalšie informácie o požiadavkách na vykazovanie DPH nájdete na webovej lokalite Federálnych daňových úradov SAE v časti venovanej dokumentu Požiadavky na softvér daňového účtovníctva.

Súbor auditu FTA (FAF) vyžaduje ďalšie nastavenie, aby sa zachovala tvorba verzií generovaných súborov. Otvorte parametre financií >> financie>> číselné postupnosti >> verzie FAF a vyberte postupnosť súvisiacu s verziami deklarácie FAF. 

Konfigurácia daňovej autority

Federálny daňový úrad musí byť nastavená ako daňový úrad pre daň z predaja. Akonáhle dodávateľ účet bude spojený so systémom daňových úradov vytvorí automatické platby dodávateľovi záväzky počas procesu vyrovnania a následne platby môžu byť uvoľnené proti dodávateľovi (daňový úrad). Prejdite na všeobecné knihy >> nastavenie>> daň z predaja >> daňové úrady predaja a nastavenie fta informácie o kancelárii pomocou informácií z nasledujúceho príkladu:

S nakonfigurovanou daňovou autoritou môžete pokračovať v priradení období vyrovnania dane z predaja k daňovému úradu, ktorý ste práve nakonfigurovali, a kódmi dane z predaja.

Konfigurácia kódov dane z predaja

Elektronická zostava deklarácie DPH je založená na konfigurácii konkrétneho rozloženia zostavy dane z predaja, ktoré by sa malo nastaviť na daňovom úrade a rozšíriť do konfigurácie kódov dane z predaja.

Ak chcete spustiť rozloženie zostavy SAE predstavujúce elektronické daňové priznanie k DPH, je potrebné nastaviť príslušné čísla kódov zostáv priradených ku každej výške vykazovania deklarácie DPH.

Prejdite na všeobecné účtovné knihy >> Nastavenie >> Daň z predaja >> Kódy na vykazovanie externých >> dane z predaja a nastavte kódy na vykazovanie dane z predaja a novšie kódy dane z predaja podľa pokynov z nasledujúcej tabuľky:

Vo výsledku by konfigurácia kódov na vykazovanie daní z predaja mala vyzerať podobne ako na nasledujúcom obrázku:

Nakonfigurujte kódy dane z predaja, ktoré ich priradia k príslušným kódom na vykazovanie daní z predaja v časti Nastavenie zostavy každého relevantného pre vašu spoločnosť pomocou pokynov z nastavenia zostavy stĺpca uvedeného vo vyššie uvedenej tabuľke.

Ďalšie informácie o konfigurácii dane z predaja nájdete vdaňovej časti dokumentácie.

Nastavenie obráteného poplatku za DPH

V prípadoch, keď je zdaniteľný zákazník povinný zaplatiť daň z dodávky prijatej od nerezidenta dodávateľa, DPH by sa mala vypočítať a zaplatiť daňovým orgánom preneseným daňovníkom. Zákazník musí vypočítať a nahlásiť daň z výstupu z dodávky a príslušnej vstupnej dane.

Ak chcete použiť funkciu prenesenia poplatku, je potrebné vybrať možnosť prenesenia poplatku vo formulári Záväzky >> Nastavenie >> Parametre záväzkov kont (pozri snímku obrazovky nižšie).

Pred nastavením skupiny dane z predaja pre obrátený poplatok by ste mali nastaviť dva kódy dane z predaja: jeden pre vstupnou daňou z predaja a druhý pre daň z predaja na výstupe. Výstupný kód dane z predaja by mal byť nastavený so zápornou hodnotou. Ďalšie informácie nájdete v téme Nastavenie kódov dane z predaja.

Je potrebné začiarknuť políčko Prevrátiť poplatok v riadku so zápornou sadzbou dane z predaja (pozri snímku obrazovky nižšie) v skupine prenesených daní z predaja. 

Pri zaúčtovaní riadka faktúry so skupinou prenesených daní z predaja systém vytvorí dve transakcie dane z predaja: jednu so smerovaním dane z dane z predaja a druhú so smerom dane z obratu. 

Stiahnutie a nastavenie konfigurácií elektronických zostáv

Implementácia vykazovania DPH pre Spojené arabské emiráty je založená na konfiguráciách elektronického vykazovania. Ďalšie informácie o možnostiach a konceptoch konfigurovateľných zostáv nájdete na webovej lokalite elektronických zostáv .

Ak chcete používať deklaráciu DPH a funkciu súboru auditu FAF v lokalizácii SAE, je potrebné nainštalovať nasledujúce konfigurácie:

Ak chcete stiahnuť tieto konfigurácie, najskôr otvorte http://lcs.dynamics.com/ a po prihlásení na portáli kliknite na položku Knižnica zdieľaných materiálov:

V knižnici zdieľaných materiálov vyberte konfigurácie GER a kliknite na položku Stiahnuť všetko:

Zadajte cestu, kam sa má uložiť súbor zip so všetkými konfiguračnými súbormi GER, a extrahujte všetky konfigurácie. Vytvorte nový priečinok a presuňte iba požadované konfigurácie podľa vyššie uvedenej tabuľky.

V aplikácii prejdite na organizačnú správu >> Nastavenie >> Elektronické vytváranie zostáv >> konfigurácie elektronických zostáv. Vyberte priečinok s vybratými konfiguráciami a kliknutím na tlačidlo Načítať nahrajte požadovanú konfiguráciu pre deklaráciu DPH a deklaráciu FAF. 

Súbor elektronického vykazovania deklarácie DPH

Ak chcete vytvoriť zostavu deklarácie DPH vo formáte programu Excel, použite štandardný postup na vykazovanie dane z predaja za obdobie vykazovania vyrovnania na vyrovnanie daní a vytlačte zostavu deklarácie DPH.

Ak chcete vytvoriť vyhlásenie o DPH po vyrovnaní sa vykonáva na obdobie prejdite na: Financie >> Zostavy >> Externý >> Platby dane z predaja vyberte požadovanú platbu dane z predaja a stlačte tlačidlo deklarácie DPH na table akcií.

Postupujte podľa dialógového okna s deklaráciou DPH a vyplňte požadované informácie.

Uložte a overte obsah vykazovaných údajov v excelovom tabuľkovom hárku. Podľa účtovných systémov FTA požiadavky elektronického vykazovaného súboru nie je možné upravovať po vytvorení zo systému. V prípade, že je potrebné vykonať opravy nahlásených údajov, musia sa vykonať v systéme.

Po opravách pokračujte generovaním nového súboru zostáv. Po úspešnom overení pokračujte postupom nahrávania súborov do portálu fta e-tax pomocou postupov špecifických pre registráciu vašej spoločnosti s FTA.

Poznámka: Pred spustením generovania deklarácie DPH a tiež súboru FAF skontrolujte, či máte inštalačný adresár pre ukladací priestor systémových súborov v systémovej správe >> systémové parametre >> ukladacom priestore súborov. V opačnom prípade nebudete môcť sťahovať súbory vytvorené systémom.

Generovať súbor auditu FTA DPH

V prípade, že súbor auditu DPH FTA bol vyžiadaný, postupujte podľa dialógových otázok po spustení generovania súboru auditu FAF v účtovnej knihe >> platby dane z predaja >> deklarácie FAF.

V prípade, že očakávate veľký objem transakcií je rozsah auditovaného obdobia, môžete sa rozhodnúť dodať pre audit FAT viacero súborov. Zvážte spustenie generovania súboru FAF na pozadí s dávkovým spracovaním a rozdelením auditovaných období do menších intervalov mesiacov, týždňov alebo dní.

Tlač predajnej faktúry v rozložení SAE

V balíku lokalizácie UAE sú zahrnuté výtlačky predajnej faktúry a kreditných poznámok v rozložení špecifikovanom v požiadavkách FTA pre účtovné systémy. Pozrite si nasledujúci príklad výtlačku faktúry vo voľnom texte:

Okrem toho bola povolená tlač v dvoch jazykoch. Systém vytlačí dva výtlačky predajných faktúr, najprv v jazyku používateľského rozhrania a súčasne druhý výtlačok podľa nastavenia jazyka zákazníka v prípade, že sa tieto dva jazyky líšia.

Ak chcete dosiahnuť konzistentné výsledky výtlačku, ďalšie údaje v systéme by mali byť nastavené pomocou prekladov ako Názov, Popis položiek v rôznych jazykoch. Okrem toho by sa mali zvážiť aj opisy dane z predaja a kód oslobodenia pri inštalácii s prekladmi.

Úprava konfigurácií elektronických zostáv pre AX 2012 R3

Všeobecný modul elektronického vykazovania v AX 2012 R3 umožňuje používateľom vykonávať konfigurácie zostáv pripravené v návrhárovi konfigurácie elektronických zostáv. Návrhár konfigurácie umožňuje používateľom definovať štruktúry elektronických formátov a potom opísať, ako by sa tieto štruktúry mali vyplniť pomocou údajov a algoritmov, ktoré existujú v AX 2012 R3. Používatelia môžu používať jazyk vzorcov, ktorý je veľmi podobný jazyku Excelu na transformáciu údajov. Aby bolo priradenie databázy k formátu lepšie spravovateľné, opätovne použiteľné a nezávislé od zmien formátu, zavádza sa koncept prechodného dátového modelu. Ďalšie informácie o študijnej dokumentácii nájdete v návode na vytvorenie konfigurácie elektronických zostáv.

V prípade, že sa rozhodnete zmeniť konfigurácie, potrebujete návrhára konfigurácie. Návrhár je k dispozícii vo vydaní Dynamics 365 for Finance and Operations na jeseň 2017 (verzia 7.3). Ak nemáte prístup k verzii 7.3, nižšie uvedený odkaz vás nasmeruje na kurz, ktorý vám poskytne kroky potrebné na registráciu do skúšobnej verzie služby Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (Dynamics AX).

Zistite, ako sa zaregistrovať na získanie skúšobnej verzie na lokalite: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

POZNÁMKA: Táto ponuka skúšobnej verzie sa nemá používať na aktivity Production/Go Live.

Predpoklady:

• Globálnym správcom nájomníka služieb Office 365 musí byť osoba, ktorá vykonáva registráciu ponuky nižšie.

• Pomocou prehliadača In-Private alebo Inkognito skontrolujte, či ste správne prihlásení pomocou poverení služieb Office 365.

• Ak nemáte existujúceho nájomníka AAD/O365, môžete použiť prepojenie nižšie a vytvoriť nájomníka počas trvania skúšobnej verzie.

Keď máte ponuku služieb Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations previazanú s nájomníkom služieb AAD/O365 na nasadenie inštancie služby Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations v službe Azure, na nasadenie do cloudu musíte mať predplatné služby Microsoft Azure.  Budete si tiež môcť stiahnuť lokálny VHD (virtuálny pevný disk), ktorý obsahuje Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations.  Možnosť nasadenia/sťahovania Dynamics 365 for Finance and Operations sa nachádza v projekte služieb životného cyklu, ktorý sa pre vás vytvorí po dokončení procesu registrácie.

Globálny správca organizácie by mal kliknúť na: https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUPlatnosť kódu ponuky skúšobnej verzie uplynie o 18 mesiacov.  

Môžete si stiahnuť bezplatnú kópiu virtuálneho počítača s úplným nasadením Dynamics 365 for Finance and Operations z jesene 2017 (verzia 7.3) z LCS. Prihláste sa do https://lcs.dynamics.com/ a prejdite do knižnice zdieľaných materiálov vyberte typ materiálu: Stiahnite si VHD a stiahnite si disk virtuálneho počítača s nasadením verzie 7.3.

Vytvorte nový virtuálny počítač a pripojte stiahnutý VHD. Prístup k prostrediu pomocou pravidiel, ako akékoľvek iné Demo virtuálny počítač ponúka od spoločnosti Microsoft. Vyhľadajte odkaz na nástroj poskytovania používateľov na pracovnej ploche virtuálneho počítača a poskytnite prístup k ukážkovej inštancii Dynamics 365 for Finance and Operations pomocou e-mailu priradeného k kontu Azure a predplatnému. 

S Dynamics 365 for Finance and Operations jeseň 2017 vydanie (v.7.3) prevádzkové vo vývojovom režime pristúpiť k nasadeniu UAE lokalizácia rýchlu opravu.

Prostredie nakonfigurované vyššie vám poskytne možnosť prispôsobiť konfigurácie elektronických zostáv prostredníctvom návrhára konfigurácie vloženia do pracovného priestoru elektronického vykazovania Dynamics 365 for Finance and Operations. 

Informácie o rýchlej oprave

Ďalšie informácie

Poznámka: Toto je článok FAST PUBLISH vytvorený priamo z organizácie podpory spoločnosti Microsoft. Informácie, ktoré sa tu nachádzajú, sa poskytujú tak, ako sú v reakcii na vznikajúce problémy. V dôsledku rýchlosti ich sprístupnenia môžu materiály obsahovať typografické chyby a môžu byť kedykoľvek revidované bez predchádzajúceho upozornenia. Ďalšie informácie nájdete v podmienkach používania .