Selles artiklis kirjeldatakse Microsoft Exceli funktsiooni ACCRINTM valemisüntaksit ja kasutamist.
Kirjeldus
Tagastab tagasimaksetähtajal intressi kandva väärtpaberi arvestatud intressi.
Süntaks
ACCRINTM(väljastus, tehing, määr, nom_väärt, [alus])
NB!
Sisestage kuupäev funktsiooniga DATE või muu valemi või funktsiooni abil (nt kasutage avaldist DATE(2008;5;23) 23. mai 2008 jaoks). Kuupäevade sisestamisel tekstina võib ilmneda probleeme.
Funktsiooni ACCRINTM süntaks sisaldab järgmisi argumente.
- Probleem Nõutav. Väärtpaberi emissiooni kuupäev.
- Tehing Nõutav. Väärtpaberi tagasimaksetähtaeg.
- Hinda Nõutav. Väärtpaberi aastane kupongiintressi määr.
- Sõelu Nõutav. Väärtpaberi nominaalväärtus. Kui jätate nominaalväärtuse tühjaks, kasutab funktsioon ACCRINTM väärtust 1000 kr.
- Alus Valikuline. Kasutatav päevaarvestusaluse tüüp.
| Alus | Päevade loendamise alus |
|---|---|
| 0 või tühi | US (NASD) 30/360 |
| 1 | Tegelik/tegelik |
| 2 | Tegelik/360 |
| 3 | Tegelik/365 |
| 4 | Euroopa 30/360 |
Kommentaarid
Microsoft Excel salvestab kuupäevi järjestikuste järjenumbritena, nii saab neid kasutada arvutustes. Vaikimisi on 1. jaanuari 1900 järjenumbriks 1 ning 1. jaanuari 2008 järjenumbriks 39448, kuna see on 39448 päeva pärast 1. jaanuarit 1900.
Emissioon, tähtaeg ja alus kärbitakse täisarvudeks.
Kui emissioon või tehing ei sobi kuupäevaks, tagastab funktsioon ACCRINTM #VALUE! #NUM!.
Kui määr ≤ 0 või kui nominaalväärtus ≤ 0, tagastab funktsioon ACCRINTM #NUM! #NUM!.
Kui alus < 0 või kui alus > 4, tagastab funktsioon ACCRINTM #NUM! #NUM!.
Kui emissioon ≥, tagastab funktsioon ACCRINTM #NUM! #NUM!.
Funktsiooni ACCRINTM arvutatakse järgmiselt:
ACCRINTM = nominaalväärtus x määr x A/D
kus- A = Arvestatud päevade loendamise aluse kuud. Intressi maksmisel kasutatakse päevade arvu emissiooni kuupäevast tagasimaksetähtajani.
- D = Aluseks olev aasta.
Näide.
Kopeerige järgmise tabeli näidisandmed ja kleepige need uue Exceli töölehe lahtrisse A1. Selleks et valemid näitaksid tulemeid, valige need, vajutage klahvi F2 ja seejärel vajutage sisestusklahvi (Enter). Vajadusel saate kogu teabe nägemiseks veerulaiust muuta.
| Andmed | Kirjeldus | |
|---|---|---|
| 39539 | Emissioonikuupäev | |
| 39614 | Lunastamiskuupäev | |
| 0,1 | Protsendikupong | |
| 1000 | Nominaalväärtus | |
| 3 | Tegelik/365 alus (vt eespool) | |
| Valem | Kirjeldus | Tulem |
| =ACCRINTM(A2;A3;A4;A5;A6) | Kogunenud intress ülaltoodud tingimustel | 20,54794521 |