Tento článek popisuje syntaxi vzorce a použití funkce COUPDAYBS v Microsoft Excelu.
Popis
Funkce COUPDAYBS spočítá počet dnů od začátku kupónového období do data vypořádání.
Syntaxe
COUPDAYBS (vypořádání, splatnost, počet_plateb, [základna])
Důležité
Kalendářní data by měla být zadána pomocí funkce DATUM nebo jako výsledky jiných vzorců či funkcí. Například datum 23. květen 2008 zadáte pomocí vzorce DATUM(2008;5;23). Pokud datum zadáte jako text, může dojít k problémům.
Syntaxe funkce COUPDAYBS obsahuje následující argumenty:
- Vypořádání Povinné. Datum vypořádání cenného papíru. Datum vypořádání označuje datum následující po datu emise, kdy je cenný papír prodán klientovi.
- Splatnost Povinné. Jedná se o datum splatnosti cenného papíru. Datum splatnosti označuje datum ukončení platnosti cenného papíru.
- Frekvence Povinné. Počet kupónových plateb ročně. Pro roční platby je počet_plateb = 1, pro pololetní je počet_plateb = 2 a pro čtvrtletní je počet_plateb = 4.
- Základna Volitelné. Typ úročení.
| Základna: | Typ úročení |
|---|---|
| 0 nebo neuvedeno | US (NASD) 30/360 |
| 1 | Skutečný/skutečný |
| 2 | Skutečný/360 |
| 3 | Skutečný/365 |
| 4 | Evropské 30/360 |
Poznámky
- Microsoft Excel ukládá datumy jako pořadová čísla, aby je bylo možné použít ve výpočtech. Ve výchozím nastavení má datum 1. ledna 1900 pořadové číslo 1 a datum 1. ledna 2008 má pořadové číslo 39448, protože představuje 39 448. den po 1. lednu 1900.
- Datum vypořádání je datum, kdy klient zakoupí cenný papír, například obligaci. Datum splatnosti je datum ukončení platnosti kupónu. Předpokládejme například, že 30letý dluhopis je vydán 1. ledna 2008 a klient jej zakoupí o šest měsíců později. Datum emise by bylo 1. leden 2008, datum vypořádání 1. červenec 2008 a datum splatnosti 1. leden 2038, tedy 30 let po datu emise (01.01.08).
- Všechny argumenty jsou zkráceny na celá čísla.
- Pokud vypořádání nebo splatnost nejsou platná kalendářní data, vrátí funkce COUPDAYBS #VALUE! chybovou hodnotu #HODNOTA!.
- Pokud je argument četnosti jakékoli jiné číslo než 1, 2 nebo 4, vrátí funkce COUPDAYBS #NUM! chybovou hodnotu #HODNOTA!.
- Pokud je základ < 0 nebo základ > 4, vrátí funkce COUPDAYBS #NUM! chybovou hodnotu #HODNOTA!.
- Pokud vypořádání ≥ splatnost, vrátí funkce COUPDAYBS #NUM!. chybovou hodnotu #HODNOTA!.
Příklad
Zkopírujte vzorová data v následující tabulce a vložte je do buňky A1 nového excelového sešitu. Aby vzorce zobrazily výsledky, vyberte je, stiskněte F2 a potom stiskněte Enter. Pokud potřebujete, můžete přizpůsobit šířky sloupců a zobrazit si všechna data.
| Data | Popis | |
|---|---|---|
| 25.01.11 | Datum vypořádání | |
| 15.11.11 | Datum splatnosti | |
| 2 | Půlroční úrok (viz výše) | |
| 1 | Základna aktuální/aktuální (viz výše) | |
| Vzorec | Popis | Výsledek |
| =COUPDAYBS(A2;A3;A4;A5) | Počet dnů od začátku kupónového období do data vypořádání obligace za výše uvedených podmínek | 71 |