V tomto článku sa popisuje syntax vzorca a používanie funkcie ACCRINTM v Microsoft Exceli.
Popis
Vráti akumulovaný úrok cenného papiera, ktorého úrok sa vypláca pri termíne splatnosti.
Syntax
ACCRINTM(emisia; vyrovnanie; sadzba; por; [základ])
Dôležité
Dátumy by sa mali zadávať pomocou funkcie DATE alebo ako výsledok iných vzorcov alebo funkcií. Pre 23. deň mája roku 2008 použite napríklad funkciu v podobe DATE(2008;5;23).
Syntax funkcie ACCRINTM obsahuje nasledovné argumenty:
- Problém Povinné. Dátum emisie cenného papiera.
- Vyrovnanie Povinné. Dátum splatnosti cenného papiera.
- Sadzba Povinné. Ročná úroková miera cenného papiera.
- Hodnota Povinné. Nominálna hodnota cenného papiera. Ak tento parameter nezadáte, funkcia ACCRINTM použije hodnotu 1 000 EUR.
- Základ Voliteľný argument. Typ denného základu, ktorý chcete použiť.
| Základ | Typ úročenia |
|---|---|
| 0 alebo vynechané | US (NASD) 30/360 |
| 1 | Skutočná hodnota/skutočná hodnota |
| 2 | Skutočná hodnota/360 |
| 3 | Skutočná hodnota/365 |
| 4 | Európsky 30/360 |
Poznámky
V Microsoft Exceli sa dátumy ukladajú ako poradové čísla, aby sa mohli použiť vo výpočtoch. Na základe predvoleného nastavenia pripadá poradové číslo 1 na 1. januára 1900, 1. januáru 2008 zodpovedá poradové číslo 39 448, pretože nasleduje 39 448 dní po 1. januári 1900.
Emisia, vyrovnanie a základ sa skrátia na celé číslo.
Ak emisia alebo vyrovnanie nie sú platné kalendárne dátumy, funkcia ACCRINTM vráti #VALUE! .
Ak ≤ hodnota úroku 0 alebo ak ≤ hodnota nominálnej hodnoty 0, funkcia ACCRINTM vráti #NUM! .
Ak je to základ < 0 alebo základ > 4, funkcia ACCRINTM vráti #NUM! .
Ak emisia ≥ vyrovnanie, funkcia ACCRINTM vráti chybu #NUM! .
Funkcia ACCRINTM sa počíta nasledujúcim spôsobom:
ACCRINTM = nominálna hodnota x úrok x A/D
kde:- A = príslušný počet dní. Pre úrok v období splatnosti je to počet dní medzi dátumom emisie a dátumom splatnosti cenného papiera.
- D = ročný základ
Príklad
Vzorové údaje skopírujte do nasledujúcej tabuľky a prilepte ich do bunky A1 nového excelového hárka. Ak chcete, aby vzorce zobrazovali výsledky, označte ich, stlačte kláves F2 a potom stlačte kláves Enter. V prípade potreby môžete upraviť šírku stĺpcov, aby sa údaje zobrazovali celé.
| Údaje | Popis | |
|---|---|---|
| 39539 | Dátum emisie | |
| 39614 | Dátum splatnosti | |
| 0,1 | Úroková miera | |
| 1000 | Nominálna hodnota | |
| 3 | Typ úročenia Aktuálny/365 (pozrite vyššie) | |
| Vzorec | Popis | Výsledok |
| =ACCRINTM(A2;A3;A4;A5;A6) | Akumulovaný úrok pri vyššie uvedených podmienkach | 20,54794521 |